Зобов’язання повідомлення існує незалежно від розміру угоди
Закон про боротьбу з відмиванням грошей (GwG) служить для боротьби з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму та ухилення від сплати податків. Відповідно, GwG також включає підвищені вимоги до належної обачності та обов’язки повідомлення, якщо існує підозра на відмивання грошей. Якщо існує підозра, що гроші або активи походять з кримінального діяння, зобов’язані компанії згідно з § 43 абзац 1 GwG повинні негайно повідомити про цю підозру Центр фінансових транзакцій «Financial Intelligence Unit» (FIU). Якщо повідомлення відсутнє або справа повідомляється із запізненням, відповідальним може загрожувати штраф. Це також демонструє рішення Вищого регіонального суду Франкфурта-на-Майні від 10 квітня 2018 року (Az.: 2 Ss-OWi 1059/17).
До зобов’язаних компаній, які підпадають під підвищені вимоги до належної обачності, належать банки та фінансові посередники, торговці товарами, агенти з нерухомості, страховики, мистецькі посередники, адвокати та нотаріуси, аудиторські та податкові консультанти, а також організатори азартних ігор. Вони зобов’язані подати заяву про підозру у відмиванні грошей, зазначає адвокат Міхаель Райнер, контактна особа з економічного кримінального права в економічній фірмі MTR Legal Rechtsanwälte.
Зростання повідомлень про підозру у відмиванні грошей
Спочатку відмивання грошей, зазвичай, стосувалось грошей або активів, що пов’язані з тяжкими злочинами, такими як грабіж, вбивство, систематичний обман, збут краденого, торгівля наркотиками або ухилення від податків. Після реформи GwG в 2021 році вже не є необхідною умовою, що гроші або активи походять з тяжкого злочину. Достатньо, що взагалі стався злочин, незалежно від його серйозності. Це і обов’язок повідомлення з боку банків та інших компаній призвели до значного збільшення повідомлень про підозру у відмиванні грошей.
Важливо, що зобов’язання повідомлення існує незалежно від розміру угоди. У торгівців товарами, брокерів та торговців мистецтвом, отже, також нижче порогового значення в 10 000 євро; у торговців благородними металами та букмекерів вже нижче порогового значення в 2 000 євро. Також зобов’язання повідомлення існує незалежно від того, чи здійснюються платежі готівкою або безготівково.
Транзакцію не можна здійснювати після подачі заяви про підозру
Повідомлення про підозру у відмиванні грошей на Центр фінансових транзакцій повинно за § 45 GwG зазвичай здійснюватися електронним шляхом. Лише у разі порушення електронної передачі даних або на запит подача підозри можлива також поштою.
Після подачі повідомлення про підозру у відмиванні грошей транзакцію більше не можна здійснювати. Це знову дозволяється за § 46 GwG лише після того, як Центральний фінансовий розвідковий підрозділ або прокуратура дала зелене світло для транзакції. Навіть якщо органи влади не заборонили здійснення протягом трьох робочих днів після подачі повідомлення про підозру, її можна здійснювати. Крім того, договірні сторони або інші треті сторони не повинні бути поінформовані про повідомлення, оскільки це може заважати або ускладнювати розкриття справи.
Ознаки підозри у відмиванні грошей
Для зобов’язаних підприємств не завжди легко визначити, чи слід подати заяву про підозру. Наступні ознаки пропонують орієнтир. Повідомлення про підозру у відмиванні грошей на Центральний фінансовий розвідковий підрозділ має бути подано, якщо актив може походити з кримінального діяння або мати нелегальне походження. Ще один момент – якщо транзакція або актив можуть служити для фінансування тероризму або бути з ним пов’язаними. Підозріло також, якщо контрагент не розкриває, чи діє він від імені економічно уповноваженої особи.
Однак не потрібно проводити детальне розслідування стосовно того, чи має місце злочин згідно з § 261 Кримінального кодексу (StGB). У цьому нормативному акті регулюється злочин відмивання грошей. Натомість слід діяти, якщо загальний досвід показує незвичну або помітну поведінку ділового партнера, що наводить на підозру у відмиванні грошей або фінансуванні тероризму.
Обвинувачення у відмиванні грошей слід розглядати серйозно. Можуть бути наслідки, такі як слухання та обшуки. Тому доцільно звернутися до досвідченого в економічних злочинах адвоката, оскільки за відмивання грошей загрожують штрафи або позбавлення волі до п’яти років чи в тяжких випадках до десяти років.
MTR Legal Rechtsanwälte консультують при підозрі на відмивання грошей та інших питаннях економічного кримінального права.
Будь ласка, зв’яжіться Контакт з нами.
