OLG Oldenburg : L’argent liquide comprend également l’argent sur le compteDans un testament, il convient toujours de choisir des formulations claires afin qu’il n’y ait aucune place à l’interprétation et que les dispositions testamentaires soient exécutées conformément à la volonté du testateur. Une formulation qui provoque de plus en plus souvent des litiges parmi les héritiers est le terme patrimoine en espèces. Par le biais de l’interprétation testamentaire, l’OLG Oldenburg a décidé par jugement du 20 décembre 2023 que le patrimoine en espèces désigne l’argent immédiatement disponible, c’est-à-dire non seulement les billets et pièces, mais également l’argent immédiatement utilisable via le paiement par carte dans le cadre des transactions sans espèces. En revanche, les valeurs mobilières ne font pas partie du patrimoine en espèces mais comptent, selon le jugement de l’OLG Oldenburg, comme patrimoine de capitaux (réf. : 3 U 8/23).
Si la volonté du testateur ne peut pas être déterminée avec certitude à partir du texte du testament, le tribunal est chargé de découvrir la véritable volonté du testateur par l’interprétation testamentaire. Le tribunal ne s’arrête pas au texte exact mais explore ce que le testateur voulait réellement exprimer avec la formulation choisie, selon le cabinet d’avocats MTR Legal, qui conseille notamment en droit successoral.
Choisir des formulations claires dans le testament
Pour éviter une interprétation testamentaire, les termes et formulations dans le testament doivent toujours être choisis avec une extrême précision. Cela ne réussit pas toujours, d’autant que le sens des termes tels que patrimoine en espèces peut évoluer avec le temps, comme le démontre le cas devant l’OLG Oldenburg.
Le testateur dans le cas fondamental avait déjà transféré un bien immobilier à une de ses filles par anticipation sur la succession, sous déduction des droits successoraux et de réserve. Il a désigné ses deux autres enfants comme héritiers par testament. Son testament incluait également un legs en faveur de l’autre fille, qui devait recevoir un tiers du patrimoine en espèces lors de la succession. Le legs indiquait textuellement :« Le patrimoine en espèces existant au moment de la succession doit être versé à raison d’un tiers à ma fille (…) . »La fille a ensuite demandé à ses frères et sœurs, dans le cadre d’une action au fond, des informations sur le montant du patrimoine de capitaux. Selon les informations fournies par les frères et sœurs, les valeurs de dépôt et les soldes bancaires du défunt atteignaient au total environ 192 000 euros. La richesse sur le compte s’élevait à environ 153 000 euros. À cela s’ajoutaient les actifs en dépôt d’environ 34 000 euros, les parts de coopérative d’une valeur de 3 000 euros ainsi que l’argent liquide d’environ 2 000 euros.
Conflit entre héritiers
La fille considérait que son père avait compris sous le terme patrimoine en espèces dans son legs, l’ensemble de ses fonds liquides, notamment les soldes bancaires, les valeurs mobilières et l’argent liquide au sens strict. Elle demandait donc à ses frères et sœurs un tiers de ce patrimoine – environ 64 000 euros. Les frères et sœurs étaient cependant d’avis que le testateur avait seulement voulu désigner l’argent liquide existant avec le terme patrimoine en espèces.
Finalement, l’OLG Oldenburg a dû découvrir la véritable volonté du testateur par l’interprétation du testament. Le tribunal a expliqué que les transactions sont aujourd’hui effectuées principalement sans espèces. Par conséquent, il serait trop restrictif de seulement comprendre sous patrimoine en espèces l’argent liquide au sens strict. Le terme comprend également tous les fonds immédiatement disponibles auprès des banques, selon l’OLG Oldenburg.
Le terme argent liquide comprend les fonds immédiatement disponibles
Avec l’augmentation des paiements par carte, le terme « liquide » a évolué. Le terme argent liquide désigne donc désormais l’ensemble des fonds immédiatement disponibles, y compris par paiement par carte, a expliqué l’OLG Oldenburg pour justifier encore. En revanche, les valeurs mobilières ne sont pas considérées comme patrimoine en espèces. Elles relèvent du terme élargi de patrimoine de capitaux.
En conséquence, dans la demande de la fille concernant le legs, non seulement l’argent liquide devait être pris en compte, mais également les fonds sur les comptes du défunt. Au total, près de 155 000 euros. Un tiers devait revenir à la fille plaignante. Les valeurs mobilières et les parts de coopérative n’étaient cependant pas à prendre en compte. La demanderesse n’a pas prouvé que le testateur comprenait également cela comme patrimoine en espèces, a jugé l’OLG Oldenburg.
Pour éviter les conflits et pour les héritiers, les formulations et termes doivent toujours être aussi clairs que possible. MTR Legal Rechtsanwälte conseille sur les testaments, les contrats de succession et d’autres questions en droit successoral.
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