Retsikker håndtering af Dual-Use-varer i international handel
I den internationale toldret spiller Dual-Use-varer en særlig rolle, da de udover civile også kan anvendes til militære formål. For virksomheder er dette emne af central betydning, da overholdelse af lovgivningen er vigtigt for eksportprocessen. De forskellige reguleringer, såsom den europæiske Dual-Use-forordning og nationale bestemmelser, udgør grundlaget for eksportkontrol på dette område. Retsgrundlaget for eksportkontrollen af Dual-Use-varer i international handel fremgår af en række EU- og nationale forordninger samt udenrigshandelsloven. Derfor er der ofte behov for en tilladelse til eksporten af Dual-Use-varer. Overtrædelser af tilladelsespligten kan blive straffet hårdt.
Selv når man kun tænker på civil anvendelse, gør alene muligheden for at kunne bruge produkterne, teknologierne eller softwaren også til militære formål, Dual-Use-varer til et meget følsomt område i eksportretten. Eksportkontrollens mål er at forhindre spredning af masseødelæggelsesvåben og strategisk vigtige varer samt at opnå internationale sikkerhedsmål. Virksomheder bør således nøjagtigt kende grundlaget for de lovmæssige bestemmelser for Dual-Use-varer for at opfylde deres forpligtelser. Derfor bør virksomheder handle med forsigtighed, ifølge advokatfirmaet MTR Legal Rechtsanwälte, som blandt andet rådgiver inden for toldret.
Civil og militær anvendelighed
Dual-Use-varer kan f.eks. omfatte maskindele og maskiner, der ganske vist er beregnet til civil luftfart, men også kan anvendes i våbensystemer. Også maskiner med dobbelt anvendelse er underlagt eksportkontrol, især når de kan bruges til militære formål. Det samme gælder for visse kemikalier, der anvendes i medicin eller landbrug, men som også kan bruges til fremstilling af kemiske våben. Materialer som specielle metaller eller kompositmaterialer er yderligere eksempler på Dual-Use-varer, da de både kan bruges civilt og militært. Også software kan have mulighed for dobbelt anvendelse, dels f.eks. til databeskyttelse og IT-sikkerhed på det civile område, dels kan det være relevant for sikker kommunikation inden for militæret. Ventiler som tekniske komponenter med dobbelt anvendelse er også omfattet af eksportkontrol. En CD-afspiller kan på grund af sin laserteknologi betragtes som en enhed med Dual-Use-potentiale, da kraftige lasere også kunne bruges militært. Maskinernes eller komponenternes styrke spiller en vigtig rolle ved vurderingen af eksportkontrolpligten. Teknologi er af central betydning for Dual-Use-varer, da den både kan anvendes til civile og militære anvendelser og derfor er underlagt eksportkontrol. Værktøjsmaskiner er et yderligere eksempel på Dual-Use-varer, der kan være tilladelseskrævende ved eksport. Begrebet varer bruges i forbindelse med klassificering af Dual-Use-varer for at bestemme deres beskaffenhed og anvendelsesformål. Varernes art er afgørende for tilladelseskravet, da der gælder forskellige lovkrav for forskellige kategorier. Varer med dobbelt anvendelse er produkter, der er egnede til både civile og militære anvendelser. Reguleringen af varer med dobbelt anvendelse sker i EU-kontekst gennem specifikke bilag til Dual-Use-forordningen, som fastlægger tekniske parametre og kontrolkrav. Dual-Use-varer kan bruges i forskellige områder som industri, forskning, medicin eller kommunikation.
I Den Europæiske Union er håndteringen af Dual-Use-varer reguleret af forordning (EU) 2021/821. Denne fastlægger et ensartet grundlag for eksportkontrol af sådanne varer inden for medlemsstaterne. I Tyskland suppleres de europæiske bestemmelser af udenrigshandelsloven (AWG) og udenrigshandelsforordningen (AWV). Disse foreskriver blandt andet, at der kræves en tilladelse til eksport af visse Dual-Use-varer. Det gælder selv når anvendelsesformålet udelukkende er civil i natur.
Afklaring af tilladelsespligt
Den toldretslige betydning af disse bestemmelser er betydelig. Virksomheder, der ønsker at eksportere Dual-Use-varer, skal på forhånd afklare, om der er en tilladelsespligt. Afgørende er her den såkaldte EU-Dual-Use-varereliste, der regelmæssigt opdateres. Bilagene til EU-Dual-Use-forordningen, særligt bilag I og bilag 1, tjener som centrale varerelister til kategorisering og juridisk klassificering af de berørte varer. Disse lister og deres detaljerede opstilling definerer de tekniske parametre og anvendelsesformål for de opførte varer. Kodificeringerne i toldsystemerne er afgørende ved udførselsanmeldelsen for at sikre korrekt klassificering og identifikation af Dual-Use-varer. Tilladelsespligterne fremgår af Dual-Use-VO, EG Dual Use forordningen og andre VO, med forskellige typer af eksporttilladelser – nationale, EU-dækkende og generelle – der skal overholdes. Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) er den ansvarlige myndighed i Forbundsrepublikken Tyskland for udstedelse af de relevante tilladelser. Eksport af Dual-Use-varer er underlagt strenge kontrolprocedurer for at sikre overholdelse af lovgivningen. Ud over eksporten er også transport, transit og mægling af Dual-Use-varer reguleret inden for rammerne af eksportkontrol. De retsgrundlag, der ligger til grund, er VO, Dual Use VO og EG Dual Use forordningen, der regelmæssigt opdateres gennem noveller, ændringer og løbende tilpasninger. Kommissionen, især Europa-Kommissionen, er ansvarlig for revision og opdatering af forordningen og dens bilag. Udenrigshandelsloven og de forskellige niveauer af europæisk og national lovgivning regulerer eksportkontrollen omfattende. Eksport af Dual Use er i Forbundsrepublikken Tyskland underlagt en klar tilladelsesordning. Artikel 3 i EU-forordningen udgør en central retsforskrift for eksportkontrol. Ved overtrædelser af eksportkontrolbestemmelserne truer alvorlige sanktioner. Eksportkontrollen omfatter mange emner, der er af stor betydning for virksomheder, herunder overholdelse af lister, tilladelsespligter og overvågning af eksport. Begrebet Dual-Use-varer betegner varer, der både kan bruges civilt og militært og derfor er underlagt en særlig juridisk klassificering og kontrol.
Inden en eksport foretages, skal de eksporterende virksomheder derfor udføre omfattende prøver. Først skal det fastslås, om de berørte varer er opført på varerelisten. Derudover skal det undersøges, om der er særlige restriktioner for mållandet, f.eks. inden for rammerne af et embargo, og om der er konkrete tegn på, at varerne kunne anvendes til militære eller sikkerhedskritiske formål. Hvis der er en sådan mistanke eller tvivl, skal der ansøges om en tilladelse. Mangler denne, kan selv en utilsigtet overtrædelse have alvorlige juridiske konsekvenser.
Ikke-opførte Dual-Use-varer: Risici og forpligtelser
Ikke-opførte Dual-Use-varer udgør en særlig udfordring for eksportvirksomheder. Selvom disse varer ikke eksplicit er angivet i bilagene til EU-Dual-Use-forordningen, kan de stadig bruges til militære eller andre følsomme anvendelsesformål. Især inden for eksportkontrol er der derfor behov for særlig forsigtighed, fordi også eksporten af ikke-opførte Dual-Use-varer kan være tilladelsespligtig.
EU-Dual-Use-forordningen forudser med den såkaldte Catch-all-klausul, at eksport af varer, der ikke er opført på de opførte Dual-Use-varer, stadig kræver eksporttilladelse, hvis de er bestemt til visse kritiske anvendelsesformål. Dette berører især tilfælde, hvor der er indikationer på, at varerne kan bruges til militære slutbrug, til fremstilling af masseødelæggelsesvåben eller til andre sikkerhedsrelevante formål. Forordningen forpligter eksportvirksomheder til nøje at kontrollere anvendelsesformålene for deres varer og i tvivlstilfælde involvere de kompetente myndigheder.
For virksomheder betyder dette, at de ikke blot skal holde øje med de opførte Dual-Use-varer, men også foretage en omfattende risikovurdering af ikke-opførte varer. Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) er i Tyskland den centrale kontaktpunkt for spørgsmål vedrørende eksporttilladelse og tilbyder støtte til overholdelse af de komplekse regler. Det anbefales at undersøge, inden en eksport af ikke-opførte Dual-Use-varer, om der er en tilladelsespligt, og om nødvendigt ansøge rettidigt om en eksporttilladelse.
Overholdelse af EU’s, Dual-Use-forordningens og nationale bestemmelser er afgørende for eksportvirksomheder for at undgå overtrædelser og de dermed forbundne sanktioner. De, der kender og overholder risici og forpligtelser i forbindelse med ikke-opførte Dual-Use-varer, beskytter ikke kun deres egen virksomhed mod juridiske og økonomiske ulemper, men bidrager også til international sikkerhed.
Strenge sanktioner ved overtrædelser
Der skelnes mellem overtrædelser og forbrydelser. Den, der eksempelvis uforsætligt eksporterer en tilladelsespligtig vare uden den nødvendige tilladelse, begår en overtrædelse i henhold til § 19 AWG. Denne kan straffes med en bøde på op til 500.000 euro. Ved forsætlig overtrædelse, f.eks. ved bevidst at omgå et eksportforbud eller levere til et embargo-land, foreligger der normalt en forbrydelse. Denne kan straffes med fængsel op til fem år, i særligt alvorlige tilfælde op til femten år. Ved overtrædelser af eksportkontrolbestemmelserne for Dual-Use-varer trues der således med strenge straffe, der tjener til afskrækkelse og sikring af lovoverholdelse.
Ud over de strafferetlige konsekvenser trues også økonomiske skader. Virksomheder risikerer ikke kun høje bøder og strafbetalinger, men også tab af eksportrettigheder, optagelse på internationale sanktionslister, civile retssager fra forretningspartnere og massive omdømmemæssige skader. Især i internationalt arbejdende industrier kan en sådan hændelse true hele forretningsmodellen.
Effektiv kontrol
Så meget desto vigtigere er en effektiv eksportkontrol inden for virksomheden. Det inkluderer opbygning af et effektivt compliance-program, der sikrer, at alle eksport er juridisk kontrolleret og tilladelsespligtige transaktioner bliver identificeret. Medarbejdere bør regelmæssigt blive uddannet, og der bør etableres en fast procedure for eksportkontroller. En klar dokumentation af alle eksportforretninger hjælper i tvivlstilfælde med at bevise, at lovmæssige forpligtelser er blevet overholdt.
Den, der handler med Dual-Use-varer, bærer et stort ansvar fra både et juridisk og etisk perspektiv. Overholdelse af eksportkontrolbestemmelserne er ikke kun en lovmæssig pligt, men tjener også den internationale sikkerhed og stabilitet. Derfor kan overtrædelser af disse regler få alvorlige juridiske og økonomiske konsekvenser.
MTR Legal Rechtsanwälte rådgiver inden for toldret og støtter virksomheder med retssikker international handel med Dual-Use-varer.
Kontakt os gerne Kontakt os!
