Дотримуйтесь законодавчих положень під час переказів, готівкових операцій та товарів розкоші
Тиск наглядових органів щодо трансакцій із майном з-за кордону в Німеччину і навпаки, значно зріс за останні роки. Це має свої причини, зокрема, боротьба з ухиленням від сплати податків або тіньовими коштами. Це ускладнює переказ грошей або передачу майна з-за кордону всередину країни. У глобальному світі з численними міжнародними діловими зв’язками міжнародні грошові трансакції, однак, неминучі. Це також стосується приватних платежів для, наприклад, фінансової підтримки членів родини за кордоном або спадщини з міжнародним підґрунтям.
Чи то ділові, чи приватні – під час міжнародних трансакцій з майном є ряд правил, яких слід дотримуватись, щоб не порушити чинний закон і не стати злочинцем, зазначає адвокат Міхаель Райнер, контактна особа з економічних злочинів в MTR Legal Rechtsanwälte.
Закон про боротьбу з відмиванням грошей під час переказів
При переказах із-за кордону до Німеччини особлива увага приділяється закону проти відмивання грошей (GwG). За допомогою GwG слід боротися з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму та ухиленням від сплати податків. Закон вимагає перш за все від банків та інших фінансових посередників негайно повідомляти про підозрілі фінансові трансакції до Центрального управління фінансових розслідувань (FIU). Підозрілі трансакції можуть включати також надходження платежів з-за кордону. Кредитні установи зазнають тиску повідомляти про підозрілі трансакції, інакше вони самі ризикують бути притягнутими до відповідальності за законом GwG.
Зобов’язання щодо повідомлення за законом GwG стосується не тільки банків, але й включає торговців товарами або мистецтвом при трансакціях вартістю щонайменше 10,000 євро. Також вони повинні повідомляти про трансакції дорогоцінних товарів, коли приймають або роблять готівкові платежі в розмірі щонайменше 2,000 євро.
Повідомлення про готівкові гроші при в’їзді
Крім вимог до електронних платіжних операцій, також не так просто ввезти великі суми готівки в Німеччину. З сумами від 10,000 євро або еквівалентної вартості в іншій валюті, цінних паперах або дорожніх чеках грошові засоби повинні бути заявлені при в’їзді чи виїзді в/з країн Європейського Союзу (ЄС). За порушення цього зобов’язання можуть бути накладені високі штрафи. Хто бажає ввезти з Швейцарії велику суму готівки в Німеччину, повинен це відповідно зареєструвати. Це зобов’язання щодо повідомлення також становить додатковий крок у боротьбі з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму.
Ввезення товарів розкоші
Замість готівки також можна спробувати ввезти товари розкоші в Німеччину. Однак повинні дотримуватися правила ввезення, і митниця при порушеннях не буде поблажливою. Хто порушує зобов’язання щодо повідомлення, повинен очікувати штрафів і початку розслідування податкового злочину.
Те, що митниця уважно стежить за ввезенням готівки або товарів розкоші, стало ясно лише кілька тижнів тому, у лютому 2024 року, на прикордонному переході Бетінген. Тут два польські мандрівники, прибуваючи з Швейцарії, хотіли в’їхати в Німеччину. На запитання митників, чи бажають вони ввезти товари або готівку, які підлягають заявленню, обидва відповіли заперечно. Окрім 3,000 євро готівки, вони не мали товарів, що підлягають розмитненню, як повідомили в прес-релізі від 23 лютого 2024 року.
Контрабанда елітних годинників
Однак митники приглянулися трохи уважніше, і контроль привернув їх увагу до рекламного сувеніра у вигляді парфумів марки елітних годинників зі Швейцарії. Водій зізнався, що купив у Швейцарії елітний годинник цієї марки. Вартість годинника становила 13,700 євро. Митники продовжили огляд і виявили ще одну знахідку. Напарниця також придбала елітний годинник вартістю близько 42,000 євро. Крім того, митники виявили також готівку вартістю понад 10,000 євро, що також підлягала б заявленню.
Порушення стане дорогим для обох правопорушників. Крім ввізних податків на суму понад 10,500 євро також було порушено розслідування податкового злочину. Крім того, вони можуть очікувати кримінального переслідування.
Незалежно від того, чи йдеться про товари розкоші, готівку або перекази, під час трансакції майна з-за кордону до Німеччини мають дотримуватись законодавчих положень.
MTR Legal Rechtsanwälte консультує в економічних злочинах.
Зв’яжіться з нами контакт з нами!
