Définition et qualification juridique de la garantie fédérale
Die Garantie fédérale est une forme particulière de garantie de droit public, dans laquelle la Fédération se porte garante des engagements de tiers envers leurs créanciers. Elle constitue un instrument central de couverture des risques de l’État dans le domaine de la promotion économique et de l’intervention en cas de crise. Les bases juridiques de la garantie fédérale se trouvent principalement dans les lois budgétaires fédérales ainsi que dans de nombreux textes et règlements spéciaux.
Fondements juridiques et cadre réglementaire
Bases légales
Les dispositions relatives à la prise en charge des garanties par la Fédération sont notamment établies dans la § 39 de la loi fédérale sur le budget (BHO) Selon cette disposition, la Fédération ne peut accorder des garanties, cautions ou autres engagements qu’en vertu d’une loi ou d’une autorisation spéciale du ministère fédéral des finances (BMF). Cette règle vise à assurer la clarté et la transparence budgétaires, en rendant visibles les risques de défaillance et en les soumettant au contrôle parlementaire.
Principe de subsidiarité
La prise en charge de garanties fédérales s’effectue régulièrement selon le Principe de subsidiarité. Cela signifie qu’une garantie fédérale ne peut être octroyée que si un projet économique présente un intérêt public important et que le financement ne peut être assuré par des sûretés privées, ou seulement à des conditions peu économiques.
Promotion et affectation
Les garanties fédérales sont principalement utilisées pour soutenir des projets économiques d’importance majeure, notamment dans les secteurs du commerce extérieur, des grands projets et des mesures de crise. Parmi les domaines d’application typiques figurent les garanties de crédit à l’exportation, les grandes garanties en faveur d’entreprises d’importance structurelle ou des programmes d’aide spéciaux dans le cadre de crises économiques.
Formes de la garantie fédérale
Garantie individuelle
Die Garantie individuelle porte sur un crédit unique ou sur une obligation spécifique d’un bénéficiaire, par exemple pour un investissement déterminé ou une opération d’exportation.
Garantie-cadre
Les garanties-cadres sont des garanties couvrant une multitude d’opérations juridiques similaires à l’intérieur d’un cadre convenu. Elles permettent notamment, dans le cas des garanties de crédit à l’exportation, de garantir de manière flexible plusieurs contrats.
Formation et procédure
Dépôt de la demande et instruction
La prise en charge d’une garantie fédérale intervient sur demande du bénéficiaire potentiel. Généralement, la demande doit être accompagnée d’une documentation complète sur la situation économique, le projet et les engagements existants. La décision d’octroi relève régulièrement du ministère fédéral des finances, souvent avec la participation d’autres ministères et après évaluation par des établissements publics ou des experts compétents.
Conclusion du contrat
La déclaration de garantie de la Fédération est émise dans un acte formel . Outre les dispositions générales, elle mentionne notamment le montant, les conditions et l’étendue de la responsabilité, les sûretés requises ainsi que les conditions de la garantie.
Obligations de documentation et de contrôle
Le bénéficiaire de la garantie est tenu de rendre compte régulièrement de la situation économique ainsi que de la créance garantie. En outre, la Fédération dispose de droits de contrôle étendus et peut exiger des garanties supplémentaires ou révoquer la reconnaissance de la garantie en cas de modification substantielle.
Conséquences juridiques et étendue de la responsabilité
Accessoirité de la garantie fédérale
La garantie fédérale, comme toute garantie, est accessoire; elle n’existe que tant que et dans la mesure où l’obligation principale garantie est valable. En cas de défaillance du débiteur principal, la Fédération répond en tant que garant et payeur, selon les conditions convenues dans le contrat (garantie solidaire).
Garantie plafonnée
La responsabilité de la Fédération est souvent limitée à un montant maximal déterminé . Une garantie illimitée ne peut être octroyée que dans des cas exceptionnels. Des clauses d’exclusion et de limitation de durée peuvent restreindre davantage la responsabilité.
Recours de la Fédération
Si la Fédération est sollicitée en raison d’une garantie fédérale, elle détient un droit légal de recours (droit de recours) contre le débiteur principal conformément au § 774 BGB. Pour garantir ces droits, des sûretés (par exemple hypothèques, garanties tierces) sont généralement exigées.
Importance économique et budgétaire
Incidences sur le budget fédéral
Les garanties fédérales constituent des engagements éventuels , étant donné qu’une obligation de paiement n’intervient qu’en cas de sinistre. Selon les règles budgétaires, ces risques doivent être documentés de manière exhaustive et inscrits dans le budget fédéral en tant que volumétrie d’engagements afin d’anticiper toute charge potentielle pour les finances publiques.
Implications en droit des aides d’État
Les garanties fédérales peuvent être considérées comme aide d’État au sens du droit européen de la concurrence (art. 107 TFUE), nécessitant parfois une autorisation de la Commission européenne, si elles sont susceptibles de fausser la concurrence sur le marché intérieur.
Cas particuliers et exemples
Mesures de crise
En période de crise économique, comme pendant la pandémie de COVID-19 ou la crise des marchés financiers, la Fédération a mis en place d’importants programmes de garantie pour sécuriser les entreprises et les institutions financières. Ces garanties ont principalement servi à stabiliser les entreprises d’importance systémique et à maintenir l’accès au crédit.
Garanties de crédits à l’exportation (« couvertures Hermes »)
Un domaine d’application traditionnel de la garantie fédérale est la couverture des opérations d’exportation par le biais des couvertures dites Hermes, qui permettent à la Fédération de couvrir les risques de non-paiement lors d’exportations vers des marchés politiquement ou économiquement incertains.
Différences avec d’autres garanties de l’État
Les garanties fédérales doivent être distinguées d’autres engagements de l’État tels que garanties fédérales ou responsabilités fédérales . Alors que la garantie implique une obligation subsidiaire en cas de défaillance d’un tiers, la garantie peut être exigible indépendamment de la survenance du sinistre. La responsabilité fédérale constitue au contraire une obligation directe de la Fédération sans réclamation préalable contre un tiers.
Bibliographie et sources juridiques
- Loi fédérale sur le budget (BHO), en particulier §§ 39, 49 et suivants.
- Loi relative à la prise en charge de garanties (par ex. garanties de crédits à l’exportation)
- Droit européen des aides d’État (art. 107 TFUE)
- Code civil allemand (BGB), §§ 765 et suivants (dispositions générales relatives à la caution)
Conclusion
La garantie fédérale est un instrument juridique complexe de couverture des risques et de promotion économique. Son octroi est soumis à des exigences strictes d’ordre budgétaire, en matière d’aides d’État et de procédure. Une mise en œuvre appropriée et un contrôle rigoureux contribuent tant à la protection du budget fédéral qu’au soutien ciblé de projets d’importance économique.
Questions fréquentes
Qui est, d’un point de vue juridique, habilité à demander une garantie fédérale ?
Une garantie fédérale ne peut être demandée que par des personnes physiques ou morales ayant leur siège ou un établissement en Allemagne, à condition qu’elles remplissent les exigences légales conformément au § 1 des directives fédérales sur les garanties (BürgsRL Bund). Cela inclut en particulier les entreprises ayant un intérêt économique à la réalisation d’un projet éligible dont la solvabilité est garantie grâce à la sûreté supplémentaire apportée par la garantie fédérale à un établissement de crédit. Les entreprises publiques peuvent également, dans certains cas, être éligibles, pour autant qu’aucune règle européenne d’aides d’État ne soit enfreinte. La demande de garantie doit en principe être adressée à la banque mandataire désignée ou au consortium, qui vérifie préalablement la solvabilité et l’éligibilité avant de transmettre la demande à l’autorité fédérale compétente.
Quelles sont les obligations juridiques découlant du dépôt d’une demande de garantie fédérale ?
La demande de garantie fédérale comporte pour le demandeur plusieurs obligations juridiques. Il s’engage tout d’abord à fournir de façon complète et sincère tous les documents requis pour l’examen de la demande. Par la suite, en cas d’octroi, il devient partie à un contrat de garantie (le plus souvent tripartite : garant/Fédération – créancier/banque – débiteur principal/demandeur) et lié à l’ensemble des conditions du contrat de garantie. Ceci comprend notamment le paiement de commissions d’aval, le respect de certaines obligations de rapport ainsi que la notification immédiate de toute évolution importante de la situation économique. Des prescriptions additionnelles, telles qu’une exigence de fonds propres ou la fourniture de sûretés, peuvent également s’appliquer. Toute violation de ces obligations peut entraîner le retrait ou la résiliation de la garantie par la Fédération.
Dans quels cas la responsabilité de la Fédération en tant que garante devient-elle juridiquement effective ?
La responsabilité de la Fédération ne prend effet que lorsque l’emprunteur ou l’emprunteuse, en tant que débiteur principal, ne s’acquitte pas de ses obligations de remboursement envers la banque au titre du contrat de prêt sous-jacent, et que toutes les sûretés contractuelles ont été réalisées sans succès. Il faut tout d’abord qu’un contrat de garantie valable tant sur la forme que sur le fond, y compris la remise de l’acte de garantie, soit en place. Ensuite, le créancier (la banque) doit apporter à la Fédération la preuve de l’échec de l’exécution forcée et de la réalisation de toutes les sûretés bancaires habituelles conformément aux dispositions applicables. Ce n’est qu’après cette mise en œuvre que la Fédération vérifie la légitimité de la créance et règle, dans les limites du montant garanti, la somme ouverte. Le recours contre le débiteur principal reste toujours réservé.
Quelles sont les conséquences juridiques en cas de recours abusif à une garantie fédérale ?
En cas d’appel abusif à une garantie fédérale, par exemple en raison d’indications incomplètes, trompeuses ou mensongères dans la demande ou en cours de procédure, des conséquences juridiques importantes sont à prévoir. Cela comprend la restitution immédiate des sommes déjà versées par la Fédération, ainsi que la résiliation immédiate de la relation de garantie. Des poursuites pénales pour escroquerie (§ 263 StGB), escroquerie en matière de subventions (§ 264 StGB) ou fausses déclarations aux autorités (§ 156 StGB) peuvent également être engagées. La Fédération dispose par ailleurs d’un droit à indemnisation vis-à-vis du demandeur. La personne ou l’entreprise concernée peut être exclue de toute aide future (inscription négative dans les fichiers de financement).
Quelles dispositions juridiques spécifiques s’appliquent dans le cadre du transfert ou de la cession d’une garantie fédérale ?
Le transfert ou la cession des droits découlant d’une garantie fédérale est soumis à des restrictions légales. En principe, une cession par le bénéficiaire (par exemple la banque) n’est valable qu’avec l’accord écrit exprès du garant – en l’occurrence la Fédération. À cet effet, les conditions de garantie applicables, en référence aux §§ 398 et suivants du BGB, prévoient une interdiction de cession, afin d’assurer le contrôle de la chaîne de créance et de préserver les intérêts politiques fédéraux. Une exception est acceptée lorsque le transfert est indispensable dans le cadre d’un refinancement, sous réserve de l’accord du ministère fédéral compétent (généralement le BMWK). Sans cet accord, la cession n’a aucun effet juridique vis-à-vis de la Fédération.
Comment s’effectue le contrôle et la surveillance juridiques pendant la durée d’une garantie fédérale ?
Durant la vie d’une garantie fédérale, le débiteur principal et l’établissement de crédit bénéficiaire sont soumis à des obligations strictes de contrôle et de surveillance. Une obligation de rapport annuelle sur la situation économique et le respect des conditions imposées est légalement prévue. En outre, le garant fédéral – représenté par le ministère fédéral compétent – est habilité à tout moment à consulter les livres, situations et autres documents pertinents. En cas de manquement, tels qu’une preuve insuffisante ou le non-respect des conditions, la Fédération peut faire usage de son droit de résiliation spéciale et mettre fin prématurément à la garantie (§ 314 BGB par analogie). La surveillance juridique s’étend également au respect des règles nationales et européennes relatives aux aides d’État.
