Върховен съд на Олденбург: Наличните пари включват и пари в сметкаВ завещанието винаги трябва да се използват недвусмислени формулировки, за да няма място за тълкуване и последните желания на завещателя да бъдат изпълнени. Една формулировка, която често е причина за спорове между наследниците, е терминът налични активи. Върховен съд на Олденбург е решил с решение от 20 декември 2023 г., че наличните активи означават пари, които са незабавно на разположение, т.е. не само банкноти и монети, но и пари, които са незабавно достъпни чрез безкасови плащания с картово плащане. Същевременно ценните книжа не се считат за налични активи, а спадат според решението на Върховния съд на Олденбург към капиталовите активи (Az.: 3 U 8/23).
Ако от текста на завещанието не е ясно каква е волята на завещателя, съдът е задължен да разследва действителната воля на завещателя чрез тълкуване на завещанието. При това съдът не се ограничава до точния текст, а се стреми да разбере какво завещателят е искал действително да изрази с избраната формулировка, според правнокантората MTR Legal Rechtsanwälte, която съветва по въпросите на наследственото право.
Избирайте недвусмислени формулировки в завещанието
За да се избегне необходимостта от тълкуване на завещанието, понятията и формулировките в него трябва винаги да бъдат избирани с изключителна точност. Това не винаги е възможно, особено когато значението на термини като налични активи може да се променя с времето, както показва случаят пред Върховния съд на Олденбург.
Завещателят в разглеждания случай е прехвърлил на една от своите дъщери имот при преживе предоставено наследяване, с отчитане на по-късни наследствени и задължителни дялове. Двете други деца били поставени като наследници чрез завещание. В завещанието обаче също има и завещание в полза на другата дъщеря, която при настъпване на наследственото събитие трябвало да получи една трета от наличните активи. В буквалната формулировка завещанието гласеше:„Наличните активи при настъпване на наследственото събитие трябва да бъдат изплатени в 1/3 дял на моята дъщеря (…)“След това дъщерята поиска от своите братя и сестри чрез становищна исков срещу иска информация за наличността на капиталовите активи. Според информацията от братята и сестрите стойностите на депозитите и банковите средства на завещателя възлизат общо на около 192.000 евро. Средствата в сметката са около 153.000 евро. Към този депозит се добавят активи в размер на около 34.000 евро, дялове на сътрудници на стойност 3.000 евро, както и налични пари в размер на около 2.000 евро.
Спор между наследниците
Дъщерята е убедена, че баща ѝ в завещанието си е разбирал под термина налични активи всичките си ликвидни средства, особено банковите депозити, ценните книжа и наличните пари в тесен смисъл. Затова тя поиска от своите братя и сестри една трета от това имущество – около 64.000 евро. От друга страна, братята и сестрите бяха на мнение, че завещателят е имал предвид само налични пари с термина налични активи.
В края на краищата, Върховният съд на Олденбург трябваше да разгадае действителната воля на завещателя чрез тълкуване на завещанието. Съдът отбеляза, че плащанията днес се извършват предимно безконтактно. Следователно е твърде тясно разбиране, ако под налични активи се разбира само налични пари. По-скоро под налични активи трябва да се разбират всички налични средства в банките, достъпни веднага, заяви Върховният съд на Олденбург.
Терминът налични пари обхваща незабавно достъпни пари
С увеличеното използване на картови плащания терминът „налични пари“ се е изместил. Терминът налични пари сега обхваща всички пари, които са незабавно достъпни, включително и чрез картово плащане, обяви Върховният съд на Олденбург в допълнителната му аргументация. От друга страна, ценните книжа не са налични активи. Те попадат под разширеното понятие за капиталови активи.
Следователно, при иска на дъщерята от завещанието трябва да бъдат включени не само наличните пари, но и средствата по сметките на завещателя. В обща размер на почти 155.000 евро. Една трета от тях следва да бъде на дъщерята жалбоподателка. Ценните книжа и дяловете на сътрудниците не трябва да се включват. Жалбоподателката не е доказала, че завещателят също е разбирал тези като налични пари, отсъди Върховният съд на Олденбург.
За да се избегнат спорове и несъгласия между наследници, формулировките и терминологията винаги трябва да бъдат възможно най-ясни. MTR Legal Rechtsanwälte съветва относно завещания, наследствени договори и други теми на наследственото право.
Моля, чувствате се свободни да установите контакт с нас!
