注意汇款、现金和奢侈品的法律规定
近年来，跨国之间财富交易的监控压力显著增加。这是有原因的，主要是为了打击逃税或黑钱。这加大了从国外向国内进行资金或财富转移的难度。然而，在一个全球化的世界中，有许多国际商务关系，国际资金交易是不可避免的。这同样适用于私人支付，例如为了金钱支持海外的家庭成员或处理有国际背景的遗产。
无论是出于商业还是私人目的，国际财富转移中都有许多法规需要遵循，以免违反现行法律并招致刑事责任，正如MTR Legal 律师事务所经济刑法顾问Michael Rainer 所指出。
汇款需遵守反洗钱法
从国外向德国汇款时，尤其需要注意反洗钱法（GwG）。该法旨在打击洗钱、恐怖主义融资和逃税。根据法规，银行和其他金融服务提供者有责任立即向金融交易调查中心（FIU）报告可疑的金融交易。可疑交易也可能包括来自国外的付款。信贷机构承受着上报可疑交易的压力，因为否则他们自己会根据GwG 违法。
GwG的申报义务不仅针对银行，也包括价值至少10,000欧元的交易中的商品交易商或艺术品商。此外，他们还必须报告价值至少2,000欧元的商品交易中的现金支付和接受。
入境时需申报现金
除了电子支付的要求外，也不能轻易将大量现金带入德国。金额至少为10,000欧元或其他货币、证券或旅行支票的等值金额，在入境或出境至欧盟国家时必须申报现金。违反申报义务可能会被处以高额罚款。因此，如果要将大量现金从瑞士带入德国，必须相应申报。这一申报义务也是打击洗钱和恐怖主义融资的另一组成部分。
奢侈品的引进
除了现金外，也可以尝试将奢侈品引进德国。但必须遵守进口规定，海关对违规行为一贯严厉。违反申报义务的人可能会面临罚款和税务刑法程序。
海关对现金或奢侈品的入境保持警惕。这在2024年2月的一次事件中得到体现，位于比京的边境口岸，两名来自瑞士的波兰旅客欲进入德国。在海关官员询问他们是否携带需要申报的货物或现款入境时，他们否认。除了3,000欧元的现金，他们表示没有其他需要申报的物品，正如海关在2024年2月23日的新闻稿中指出的。
走私奢侈腕表
然而，海关仔细检查时发现了一件奢侈腕表品牌的香水赠品。司机随后承认，他在瑞士购买了一块该品牌的奢侈腕表，价值13,700欧元。海关官员继续进行检查，并成功找到了问题所在。乘客还购买了一块价值约42,000欧元的奢侈腕表。此外，海关还发现了价值超过10,000欧元的现金，也需要申报。
此次违规行为将使这两名涉案人员付出高昂代价。除了10,500多欧元的进口税，税务刑法程序也已启动。此外，他们还需面临刑事惩罚。
无论是奢侈品、现金还是汇款，在从国外向德国进行财富转移时，都必须遵守法律规定。
MTR Legal 律师事务所提供 经济刑法咨询服务。
欢迎 联系我们 ！
