Các cơ quan tài chính đang nhắm tới các nhà đầu tư đã giao dịch với tiền điện tử. Ai không khai báo lợi nhuận đúng cách có thể còn thực hiện việc tự khai báo để tránh trốn thuế.
Những nhà đầu tư đã thu được lợi nhuận từ giao dịch với các loại tiền điện tử như Bitcoin, Etherum và các loại khác nhưng không khai báo những lợi nhuận này trong tờ khai thuế của họ có nguy cơ gặp rắc rối. Họ sẽ bị các cơ quan tài chính nhắm tới. Những cơ quan này đang kiểm tra xem liệu lợi nhuận có được khai báo đúng cách hay không. Nếu không, có thể sẽ bị truy tố vì tội trốn thuế. Một lối thoát cho các nhà đầu tư bị ảnh hưởng là tự khai báo miễn trừ truy tố, như văn phòng luật kinh tế MTR Legal Rechtsanwälte giải thích.
Như “Spiegel” đã thông báo vào ngày 9 tháng 6 năm 2023, các cơ quan tài chính có thể điều tra người dùng của một nền tảng giao dịch lớn cho tiền điện tử. Bởi vì cơ quan tài chính NRW đã đòi quyền công khai dữ liệu. Nhưng cụ thể đó là nền tảng giao dịch nào vẫn chưa được biết. Cơ quan tài chính Nordrhein-Westfalen hiện đã chia sẻ dữ liệu này với các bang khác.
Do đó, các nhà đầu tư đã giao dịch với tiền điện tử và chưa khai báo lợi nhuận với cơ quan thuế phải sẵn sàng đối mặt với các cuộc điều tra từ các cơ quan tài chính tương ứng trên toàn quốc.
Lợi nhuận từ giao dịch với tiền điện tử phải được nhà đầu tư tự khai báo trong tờ khai thuế của họ. Chúng phải được truyền tải ít nhất khi chúng phát sinh từ việc giao dịch tiền điện tử trong vòng một năm. Có nghĩa là lợi nhuận là chịu thuế nếu giữa việc mua và bán tiền điện tử chưa đến 12 tháng.
Nghĩa vụ thuế này cũng đã được Tòa án Tài chính Köln (Az.: 14 K 1178/20) và Tòa án Tài chính Baden-Württemberg (Az.: 5 K 1996/19) xác nhận.
Nếu lợi nhuận chưa được khai báo với cơ quan thuế, hành vi trốn thuế có thể đã được thỏa mãn và có thể sẽ bị áp đặt các hình phạt nặng. Một lối thoát là tự khai báo miễn trừ.
Để tự khai báo có thể miễn trừ tội, nó phải đáp ứng nhiều điều kiện. Nó phải được thực hiện đầy đủ và đúng hạn trước khi các cơ quan tài chính phát hiện tội ác. Vì chỉ cần một lỗi nhỏ có thể dẫn đến sự vô hiệu lực của tự khai báo, các luật sư có kinh nghiệm trong luật thuế nên được tham vấn.
MTR Legal Rechtsanwälte tư vấn về luật thuế và trong việc tự khai báo.
