เพิ่มเกณฑ์การแจ้งเตือนและทำให้กำหนดเวลาสอดคล้องกัน
เมื่อวันที่ 1 มกราคม 2025 มีการแก้ไขข้อกำหนดต่างๆ ของกฎหมายการค้าต่างประเทศ (AWV) ที่เข้าใช้ ตัวอย่างเช่น ได้มีการเพิ่มเกณฑ์การแจ้งเตือนของการชำระเงินข้ามเขตแดนไปที่ 50,000 ยูโร นอกจากนี้ยังมีการทำให้กำหนดเวลาในการแจ้งเตือนสอดคล้องกัน
ข้อกำหนด AWV เกี่ยวกับการแจ้งเตือน มีจุดประสงค์เพื่อรักษาความปลอดภัยของระบบการเงินและคุ้มครองจากการฟอกเงิน รวมทั้งยังมีผลบังคับใช้กับทั้งบริษัทและบุคคลทั่วไป และครอบคลุมถึงการชำระเงินที่เข้ามาและออกไป ก่อนหน้านี้ การทำธุรกรรมนอกเขตแดนที่มีมูลค่ามากกว่า 12,500 ยูโร ต้องแจ้งให้ธนาคารกลางทราบ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2025 ข้อกำหนดการแจ้งเตือนจะมีผลกับธุรกรรมที่มีมูลค่าเกิน 50,000 ยูโรเท่านั้น อ้างอิงจากสำนักงานกฎหมาย MTR Legal Rechtsanwälte ยกเว้นการแจ้งเตือนการทำธุรกรรมของสถาบันการเงินในเรื่องการเดินทางและการชำระดอกเบี้ยหรือเงินปันผลในตราสารในประเทศ
ข้อกำหนดการแจ้งเตือนสำหรับทรัพย์สิน, ข้อเรียกร้อง และหนี้สิน
การเปลี่ยนแปลงอีกอย่างหนึ่งเกี่ยวข้องกับข้อกำหนดการแจ้งเตือนสำหรับทรัพย์สินที่มีอยู่, ข้อเรียกร้อง และหนี้สิน เกณฑ์การแจ้งเตือนถูกยกจาก 5 ล้านยูโรเป็น 6 ล้านยูโร นอกจากนี้ ทรัพย์สินของคนในประเทศในต่างประเทศและของคนต่างชาติในประเทศยังคงต้องแจ้งเตือน แต่มีการยกเกณฑ์จาก 3 ล้านยูโรเป็น 6 ล้านยูโร
ก่อนหน้านี้ ข้อมูลเกี่ยวกับตัวชี้ขนาด เช่น ยอดรวมบัญชี, รายได้ประจำปี หรือลงจำนวนพนักงานเป็นเรื่องทำได้ตามความสมัครใจ แต่ตอนนี้เป็นข้อมูลบังคับ เพื่อให้สามารถวิเคราะห์กิจกรรมทางเศรษฐกิจได้อย่างแม่นยำมากขึ้น
สินทรัพย์เข้ารหัสก็อยู่ภายใต้ข้อกำหนดการแจ้งเตือนด้วย
นอกจากนี้ ยังได้คำนึงถึงความสำคัญที่เพิ่มขึ้นของสินทรัพย์เข้ารหัส ด้วยการแนะนำตัวชี้วัดใหม่ สามารถระบุมูลค่าที่แตกต่างกันได้ดีขึ้น
การทำให้กำหนดการแจ้งเตือนสอดคล้องกัน
นอกจากการเปลี่ยนแปลงข้อกำหนดการแจ้งเตือนแล้ว ยังมีการเปลี่ยนแปลงและการทำให้กำหนดการแจ้งเตือนสอดคล้องกัน เกิดการบรรยายที่ชัดเจน เนื่องจากกำหนดการแจ้งเตือนที่แตกต่างกันเป็นของอดีต และตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2025 วันทำการที่ 7 ของเดือนจะกลายเป็นวันกำหนดการแจ้งเตือนที่สอดคล้องกันสำหรับการทุกรายการ การทำธุรกรรมประเภทใดก็ไม่สำคัญ
สำหรับยอดของข้อเรียกร้องและหนี้สิน วันที่ 10 ของเดือน จะเป็นวันกำหนดการแจ้งเตือนสิ่งที่สอดคล้องกัน สำหรับยอดของสินทรัพย์อัตราส่วนการเงิน วันที่ 50 หลังสิ้นสุดไตรมาสของปฏิทินเป็นวันกำหนดการแจ้งเตือน สำหรับการลงทุนโดยตรงไม่มีการเปลี่ยนแปลงในการกำหนดการแจ้งเตือน
รายได้จากการขนส่งทางทะเลของคนในประเทศไม่ต้องแจ้งเตือนอีกต่อไป มาตรา 69 ของ AWV ว่าด้วย “การแจ้งเตือนการชำระเงินของบริษัทจัดการขนส่ง” ถูกยกเลิกแล้ว
แบบฟอร์มกระดาษถูกแทนที่
แบบฟอร์มกระดาษเคยถูกแทนที่ด้วยรูปแบบรวบรวมข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ตั้งแต่ปี 2013 แล้ว แต่อยู่ในฐานะเอกสารประกอบของ AWV ปัจจุบันพวกมันจะต้องถูกแทนที่อย่างสมบูรณ์ด้วยภาพการจัดเก็บรวบรวม คาดว่าจะพร้อมให้ใช้งานในพอร์ทัลการแจ้งเตือนกลางปี
การเพิ่มยกการแจ้งเตือนและการทำให้กำหนดการแจ้งเตือนสอดคล้องกันถูกสร้างเพื่อแบ่งเบาภาระให้แก่บริษัทและบุคคลธรรมดาในด้านของการแจ้งเตือนของ AWV หากไม่ได้มีการแจ้งเตือนหรือมีการส่งล่าช้า อาจนำไปสู่ค่าปรับซึ่งขึ้นอยู่กับความรุนแรงของการละเมิด นอกจากนี้การแจ้งเตือนที่ไม่สมบูรณ์หรือผิดพลาดอาจส่งผลให้เกิดค่าปรับได้เช่นกัน
การแจ้งเตือนตัวเองตามข้อกำหนด AWV
หากการแจ้งเตือนตามกำหนดถูกละเลย สามารถแจ้งเตือนตัวเองได้ การแจ้งเตือนตัวเองตามข้อกำหนด AWV สามารถหลีกเลี่ยงค่าปรับได้ เพื่อให้สำเร็จ การแจ้งเตือนตัวเองต้องตรงตามข้อกำหนดบางประการ เช่น ต้องมีการแจ้งเตือนตัวเองด้วยความสมัครใจและต้องครบถ้วน นั่นหมายถึงหน่วยงานต้องยังไม่ได้เริ่มการสอบสวนและการแจ้งเตือนตัวเองต้องครอบคลุมข้อมูลที่เกี่ยวข้องทั้งหมดเกี่ยวกับการทำธุรกรรมทางการเงินที่ไม่เคยแจ้งเตือนมาก่อน
หากการแจ้งเตือนตัวเองตรงตามเกณฑ์นี้ อาจนำไปสู่ความปลอดโทษและไม่มีการคาดโทษทางอาญาหรือค่าปรับอื่น ๆ ได้ อย่างไรก็ตาม การแจ้งเตือนตัวเองสามารถทำได้เพียงเมื่อการละเมิดข้อกำหนดการแจ้งเตือนของ AWV เกิดจากความประมาท แต่ไม่ใช่จากเจตนา
ข้อกำหนดการแจ้งเตือน AWV และกฎหมายป้องกันการฟอกเงิน
เช่นเดียวกับกฎหมายป้องกันการฟอกเงิน ข้อกำหนดการแจ้งเตือน AWV ก็มีจุดประสงค์เพื่อป้องกันการฟอกเงินด้วย แต่ว่าทั้งสองนี้มีความแตกต่างสำคัญ ขณะที่ข้อกำหนดการแจ้งเตือน AWV ไม่มีความเกี่ยวข้องกับความสงสัย กฎหมายป้องกันการฟอกเงินบังคับให้ธนาคารและผู้ให้บริการการเงินอื่น ๆ, บริษัทประกันภัย, หรือพ่อค้าและบริษัทอื่น ๆ แจ้งเตือนเกี่ยวกับธุรกรรมทางการเงินที่น่าสงสัย
MTR Legal Rechtsanwälte ให้คำปรึกษาเกี่ยวกับคำถามเกี่ยวกับกฎหมายป้องกันการฟอกเงิน, ข้อกำหนดการแจ้งเตือน AWV และหัวข้ออื่น ๆ ของ กฎหมายเศรษฐกิจ.
โปรดติดต่อ เรา ได้!
