Enligt en dom från OLG Nürnberg den 30 mars 2022 är skapandet av ett adekvat Compliance Management System (CMS) en skyldighet för en verkställande direktör (dom: 12 U 1520/19).
Det saknas fortfarande tydliga lagregler för implementering av ett Content Management System. OLG Nürnberg klargjorde dock i sin dom den 30 mars 2022 att verkställande direktören måste säkerställa inrättandet av ett effektivt CMS och kan hållas ansvarig om han inte uppfyller denna skyldighet, förklarar advokatbyrån MTR Rechtsanwälte.
I det aktuella fallet stämde ett GmbH & Co. KG den verkställande direktören för deras komplementär och anklagade honom för att ha brutit mot sina omsorgs- och övervakningsplikter. Företaget sålde mineraloljeprodukter och tillhandahöll tankkort med en kreditgräns till kunder med fordonsparker, vilket gjorde det möjligt för chaufförerna att tanka kontantfritt på företagets bensinstationer. Det uppstod dock kreditförluster eftersom flera kunder på grund av ekonomiska svårigheter inte kunde betala till räkningar. I stället för att spärra dessa kunders kreditkort försökte den ansvariga medarbetaren dölja kreditgränsöverskridandet. GmbH & Co. KG krävde skadestånd från den verkställande direktören för att han inte vidtagit lämpliga åtgärder för att förebygga denna skada, särskilt genom att inte ha tillämpat fyr-ögon-principen.
OLG klargjorde först att en verkställande direktör enligt Business Judgement Rule har ett omfattande handlings- och bedömningsutrymme utanför tvingande lagbestämmelser. En verkställande direktör är dock enligt § 43 st. 1 GmbHG också förpliktigad till bolagets välfärd. Särskilt när direktören själv inte beslutar och genomför alla åtgärder, krävs att en ordentlig verkställande direktör skapar en intern organisationsstruktur som säkerställer rättmätighet och effektivitet i deras handlande. Den verkställande direktören måste organisera företaget så att han när som helst har översikt över den ekonomiska och finansiella situationen. Detta kan ibland kräva ett övervakningssystem som kan identifiera och kontrollera riskerna, fortsatte domstolen.
Skyldigheten för den verkställande direktören att inrätta ett CMS för att förhindra lagöverträdelser av anställda eller företaget uppstår redan ur legalitetsplikten, enligt OLG.
Erfarna advokater inom ekonomiskt straffrätt kan ge rådgivning i compliance-frågor.
