Поштовање законских прописа за трансфере, готовину и луксузну робу
Притисак надзора за трансакције имовине из иностранства у Немачку и обрнуто се у протеклим годинама изузетно повећао. Разлози за то су, између осталог, борба против утаје пореза или прања новца. То отежава трансфер новца или имовине из иностранства у унутрашњост. У глобалном свету с многим међународним пословним односима међународни трансфери новца су ипак неизбежни. То важи и за приватне уплате, на пример, за финансијску подршку члановима породице у иностранству или заоставштине са међународним аспектом.
Било да је пословно или приватно – приликом међународног трансфера имовине постоји низ прописа који се морају поштовати, како не би дошло до кршења важећег закона и учествовања у кривично делу, каже адвокат Михаел Ранер, контакт особа за привредно кривично право у MTR Legal Rechtsanwälte.
Поступите у складу са законом о спречавању прања новца приликом трансфера новца
Приликом трансфера новца из иностранства у Немачку, посебно се мора поштовати закон о спречавању прања новца (ГвГ). Путем ГвГ треба се борити против прања новца, финансирања тероризма и избегавања пореза. Закон нарочито обавезује банке и друге финансијске институције да без одлагања пријаве сумњиве финансијске трансакције Централној агенцији за истраживање финансијских трансакција (ФИУ). Сумњиве трансакције могу укључивати и приливе из иностранства. Кредитне институције су под притиском да пријаве сумњиве трансакције, јер се у супротном по ГвГ могу сматрати одговорним.
Мотивирање из ГвГ не односи се само на банке, већ и обухвата трговце робама или трговце уметнинама код трансакција у вредности од најмање 10.000 евра. Поред тога, они такође морају пријавити трансакције високог вредновања у којима врше или прихватају готовинска плаћања у износу од најмање 2.000 евра.
Навођење готовине приликом уласка у земљу
Поред захтева за електронски платни промет, није лако унети велику количину готовине у Немачку. Од износа најмање 10.000 евра или еквивалентног износа у другој валути, хартијама од вредности или путничким чековима, готовина се мора навести код уласка или изласка из земаља Европске уније (ЕУ). У случају кршења ове обавезе подношења пријаве могу се изрећи високе новчане казне. Дакле, ко жели донети велику количину готовине из Швајцарске у Немачку, мора то адекватно пријавити. Такође, ова обавеза пријаве је још један аспект у борби против прања новца и финансирања тероризма.
Уношење луксузне робе
Уместо готовине, може се покушати уносити луксузну робу у Немачку. Међутим, обавезно је поштовати прописе о уношењу, а царина неће толерисати кршења. Ко прекрши обавезу пријаве, мора се суочити са новчаним казнама и покретањем поступка за пореске прекршаје.
Царине врло пазе приликом уношења готовине или луксузне робе, што је било видљиво пре неколико недеља у фебруару 2024. на граничном прелазу Беитинген. Овде су два пољска путника из Швајцарске хтела да уђу у Немачку. На питање цариника да ли желе да унесу робу која подлеже пријави или готовину у Немачку, обоје су одговорили негативно. Према саопштењу за јавност царине од 23. фебруара 2024. године, они нису имали друге робе за декларацију осим 3.000 евра готовине.
Шверц луксузних сатова
Међутим, цариници су пооштрили контролу и у око им је упао поклонички поклон у форми парфема из луксузне марке сатова из Швајцарске. Возач је потом признао да је у Швајцарској купио луксузни сат те марке. Вредност сата је износила 13.700 евра. Цариници су наставили контролу и пронашли оно што су тражили. Такође, сапутница је себи приуштила луксузни сат вредан око 42.000 евра. Поред тога, цариници су открили и готовину у износу од преко 10.000 евра, која је такође подлежала обавези пријаве.
Прекршај ће за починиоце бити скуп. Поред увозних дажбина у износу преко 10.500 евра, покренут је и поступак за порески прекршај. Поред тога, морају очекивати и кривично се гоњење.
Без обзира на то да ли се ради о луксузној роби, готовини или трансферима новца, при трансферу капитала из иностранства у Немачку, морају се поштовати законски прописи.
MTR Legal Rechtsanwälte пружа савете у привредном кривичном праву.
Слободно нас контактирајте !
