Создание соответствующей системы управления соблюдением (CMS) является обязанностью управляющего директора согласно решению Окружного суда Нюрнберга от 30 марта 2022 года (дело № 12 U 1520/19).
До сих пор отсутствуют четкие правовые нормы для внедрения системы управления контентом. Однако Окружной суд Нюрнберга в своем решении от 30 марта 2022 года ясно дал понять, что управляющий директор обязан обеспечить создание эффективной CMS и может быть привлечен к ответственности, если не выполнит это обязательство, объясняет торговая фирма MTR Rechtsanwälte.
В рассматриваемом случае GmbH & Co. KG подала иск против управляющего директора своей комплементарной компании, обвинив его в невыполнении обязанностей по надзору и заботе. Компания занималась продажей нефтепродуктов и предоставляла клиентам с автопарком топливные карты с кредитным лимитом, с помощью которых водители могли безналично заправляться на заправках компании. Однако возникли долгосрочные задолженности, так как несколько клиентов из-за финансовых трудностей не смогли оплатить счета за бензин. Вместо блокировки кредитных карт этих клиентов ответственный сотрудник пытался скрыть превышение кредитного лимита. GmbH & Co. KG требовала от управляющего директора возмещения ущерба за то, что он не принял надлежащих мер для предотвращения этого ущерба, в частности, не соблюдал принцип «четырех глаз».
Окружной суд изначально дал понять, что управляющий директор, опираясь на принцип делового суждения, имеет широкий спектр действий и оценки вне обязательных правовых норм. Однако в соответствии с § 43, абз. 1 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, управляющий директор также обязан заботиться о благосостоянии общества. Особенно если управляющий директор сам не принимает и не реализует все меры, добросовестность добросовестного управляющего директора требует создания внутренней организационной структуры, обеспечивающей законность и эффективность его действий. Управляющий директор должен организовать работу компании таким образом, чтобы он мог в любой момент получить представление о ее экономическом и финансовом положении. Это может, при необходимости, потребовать системы мониторинга, с помощью которой можно выявлять и контролировать риски, продолжило суд.
Обязанность управляющего директора по созданию CMS для предотвращения правонарушений со стороны сотрудников или общества вытекает уже из обязанности законности, отметил Окружной суд.
Опытные адвокаты по экономическому уголовному праву могут консультировать по вопросам соблюдения законодательства.
