Respeitar as disposições legais em transações, dinheiro em espécie e bens de luxo
A pressão de monitoramento para transações de ativos do exterior para a Alemanha e vice-versa aumentou enormemente nos últimos anos. Isso tem suas razões, como combater a evasão fiscal ou dinheiro sujo. Isso dificulta a transferência de dinheiro ou ativos do exterior para o país. Em um mundo global com inúmeras relações comerciais internacionais, as transações internacionais são, contudo, inevitáveis. Isso também se aplica a pagamentos privados, por exemplo, para apoiar financeiramente membros da família no exterior ou heranças com ligação internacional.
Seja comercial ou privado – ao transferir ativos internacionalmente, existem várias regulamentações a serem observadas para não violar a legislação vigente e cometer uma infração, segundo o advogado Michael Rainer, especialista em direito penal econômico na MTR Legal Rechtsanwälte.
Respeitar a Lei de Lavagem de Dinheiro em transferências
Em transferências do exterior para a Alemanha, deve-se principalmente respeitar a Lei de Lavagem de Dinheiro (GwG). Com a ajuda da GwG, visa-se combater a lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e evasão fiscal. A lei impõe em particular às instituições financeiras a obrigação de relatar imediatamente transações financeiras suspeitas ao órgão de investigação de transações financeiras (FIU). As transações suspeitas podem incluir entradas de pagamentos do exterior. As instituições de crédito estão sob pressão para relatar transações suspeitas, pois caso contrário, podem se tornar infratoras de acordo com a GwG.
A obrigação de relatar da GwG não se aplica apenas aos bancos, mas também inclui comerciantes de mercadorias ou arte em transações no valor de pelo menos 10.000 euros. Eles também devem relatar transações de bens de alto valor, nos quais realizem ou recebam pagamentos em espécie de pelo menos 2.000 euros.
Declaração de dinheiro em espécie na entrada
Além das exigências na transferência eletrônica, também não é possível introduzir facilmente grandes quantidades de dinheiro em espécie na Alemanha. A partir de quantias de pelo menos 10.000 euros ou equivalente em outra moeda, ações ou cheques de viagem, deve-se declarar o dinheiro em espécie ao entrar ou sair para países da União Europeia (EU). Em caso de violação dessa obrigação de declaração, podem ser aplicadas elevadas multas. Quem quiser trazer uma quantia maior de dinheiro em espécie da Suíça para a Alemanha, deve declará-la conforme exigido. Esta obrigação de declaração também representa mais um passo no combate à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.
Introdução de bens de luxo
Em vez de dinheiro em espécie, também pode-se tentar introduzir bens de luxo na Alemanha. No entanto, devem-se respeitar as regulamentações de importação, e a alfândega não tolera violações. Quem violar a obrigação de declaração deve esperar multas e a abertura de um processo fiscal.
A atenção da alfândega na importação de dinheiro em espécie ou bens de luxo foi demonstrada há poucas semanas em fevereiro de 2024 no posto de fronteira de Bietingen. Dois viajantes poloneses, provenientes da Suíça, queriam entrar na Alemanha. Eles negaram ter mercadorias ou dinheiro em espécie sujeitos a declaração, dizendo que, além de 3.000 euros em espécie, não tinham mercadorias a declarar, conforme comunicado da alfândega em 23 de fevereiro de 2024.
Relógios de luxo contrabandeados
No entanto, os funcionários da alfândega olharam um pouco mais de perto e, durante a inspeção, notaram um brinde na forma de um perfume de uma marca de relógios de luxo suíça. O motorista admitiu então ter comprado um relógio de luxo dessa marca na Suíça. O valor do relógio era de 13.700 euros. Os agentes da alfândega continuaram a inspeção e foram bem-sucedidos. A passageira também adquiriu um relógio de luxo no valor de cerca de 42.000 euros. Além disso, os agentes ainda descobriram dinheiro em espécie no valor de mais de 10.000 euros, que também deveria ter sido declarado.
A infração será cara para ambos os infratores. Além dos impostos de importação superiores a 10.500 euros, foi também iniciado um processo fiscal. Além disso, eles devem esperar uma sanção criminal.
Independentemente de se tratar de bens de luxo, dinheiro em espécie ou transferências, as disposições legais devem ser observadas na transferência de ativos do exterior para a Alemanha.
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