BaFin revoga isenções existentes
A Autoridade Federal de Supervisão Financeira (BaFin) planeja revogar ou não prorrogar as isenções existentes da Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro (GwG). Este anúncio traz consequências de grande alcance para muitas empresas, especialmente aquelas que até agora se beneficiaram de facilidades no cumprimento das obrigações relativas à prevenção à lavagem de dinheiro. A medida faz parte de uma estratégia reforçada de prevenção à lavagem de dinheiro e visa identificar e minimizar os riscos potenciais em estágio inicial.
A Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro tem como objetivo combater a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e a evasão fiscal. Além disso, aumentou os deveres de diligência e os requisitos de compliance para determinadas empresas, instituições de crédito e prestadores de serviços financeiros. No entanto, também permitiu algumas exceções. Conforme divulgado pela BaFin em 6 de junho de 2025, tais isenções das disposições da GwG deverão ser revogadas com efeito a partir de 10 de julho de 2027, conforme informa o escritório de advocacia empresarial MTR Legal Rechtsanwalt, que também atua no direito penal econômico.
Combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo
A Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro obriga as empresas a adotarem determinadas medidas para impedir a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo. Isso inclui, entre outras coisas, a identificação de clientes, a implementação de um sistema eficaz de gestão de riscos, medidas internas de segurança, treinamentos para colaboradores, bem como a obrigação de comunicar transações suspeitas às autoridades competentes. Até o momento, determinados setores, modelos de negócio ou produtos com baixo perfil de risco podiam ser isentos de algumas obrigações.
No entanto, em 9 de julho de 2024, entrou em vigor o regulamento europeu (UE) 2024/1624, ou simplesmente o Regulamento Europeu de Prevenção à Lavagem de Dinheiro. Este não prevê mais isenções para as empresas em relação a determinadas disposições. Como consequência, a BaFin terá de revogar todas as isenções concedidas relativas à GwG até 10 de julho de 2027.
Com a planejada revogação dessas exceções, a BaFin responde às mudanças de contexto, tanto no âmbito europeu como devido à evolução do setor financeiro. A crescente digitalização, interconexões internacionais e novos modelos de negócio, especialmente no campo das fintechs e criptomoedas, aumentaram significativamente o risco de lavagem de dinheiro. Ao mesmo tempo, a Alemanha, nos últimos anos, foi repetidamente criticada por organizações internacionais como o Grupo de Ação Financeira Internacional (FATF) e a Comissão Europeia devido a deficiências no combate à lavagem de dinheiro.
Aumento dos encargos para as empresas
Para as empresas afetadas, isso significa, acima de tudo, um aumento do esforço administrativo. Agora, devem implementar integralmente todas as obrigações previstas na Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro. Isso inclui, especialmente, o estabelecimento de um sistema de gestão de riscos específico para a empresa, ajustado à sua atividade comercial. As empresas também precisam implementar ou expandir procedimentos para identificação de clientes (KYC – Know Your Customer). Isso diz respeito tanto à identificação inicial quanto ao monitoramento contínuo dos relacionamentos comerciais. Além disso, devem ser redefinidas as responsabilidades internas e indicado um responsável pela prevenção à lavagem de dinheiro, se assim for exigido por lei.
A implementação e manutenção de um sistema de prevenção à lavagem de dinheiro exige não apenas infraestrutura técnica, mas também pessoal qualificado. Principalmente empresas menores ou start-ups, que até agora contavam com facilidades, serão mais impactadas por essas mudanças. Devem contar com um aumento significativo das suas obrigações.
Revisar modelos de negócio
Além do aumento de encargos organizacionais e financeiros, também existe a necessidade de revisar criticamente os modelos de negócio existentes. Produtos ou serviços que até agora eram oferecidos com esforço mínimo de verificação talvez precisem ser ajustados ou até mesmo descontinuados, se não for possível descartar um risco elevado de lavagem de dinheiro. Isso afeta, por exemplo, serviços de pagamento padronizados, atividades de intermediação ou determinados produtos financeiros com elementos anônimos.
Outro aspecto importante é o aumento da pressão de fiscalização exercida pelas autoridades de supervisão. Com o fim das isenções, a BaFin intensificará o controle sobre o cumprimento das obrigações por parte das empresas. Em caso de infrações, podem ser aplicadas multas severas, consequências criminais ou até mesmo medidas regulatórias como a revogação de autorizações. Por isso, as empresas devem se preparar com antecedência e garantir que possuem mecanismos internos de controle adequados para cumprir os requisitos.
Agora, as empresas são chamadas a adaptar rapidamente suas estruturas internas e processos às novas exigências. Isso também pode ser entendido como uma oportunidade. Afinal, quem investe cedo em estruturas profissionais de compliance, não apenas minimiza riscos, mas também se posiciona como participante de mercado confiável e responsável.
MTR Legal Rechtsanwalt presta assessoria na implementação do Regulamento Europeu de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e demais questões do direito penal econômico.
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