Hessen begint met het evalueren van de zogeheten Pandora Papers, die aanwijzingen voor belastingmisdrijven kunnen leveren. Wie nog een vrijwillige aangifte wegens belastingontduiking wil doen, moet nu handelen.
De Pandora Papers kwamen in 2021 in het nieuws en zijn een gigantische databaselek over belastingparadijzen en vooral over offshore-investeeringen. De meer dan 3,8 terabyte aan gegevens kunnen talrijke aanwijzingen geven over belastingontduiking, belastingfraude en andere misdrijven. De deelstaat Hessen heeft de gegevens nu gekocht en neemt de evaluatie centraal voor Duitsland en ook voor buitenlandse autoriteiten over, zoals de Hessische minister van Financiën Boddenberg eind juni meedeelde.
Het is niet te verwachten dat alle transacties die de Pandora Papers onthullen, strafbaar zijn. Als belastbare inkomsten echter tegenover de Duitse belastingdienst zijn verzwegen, kan er sprake zijn van belastingontduiking. Getroffenen hebben nog de mogelijkheid om een vrijwillige aangifte wegens belastingontduiking te doen die straffeloos is, legt de economische advocatenkantoor MTR Legal Rechtsanwälte uit.
De Pandora Papers werden in 2021 overhandigd aan het International Consortium voor Onderzoeksjournalisten (ICIJ). Na de aankoop van de gegevens begint Hessen nu met de evaluatie.
De deelstaat heeft ervaring met het evalueren van zulke grote datasets en heeft ook al de Panama Papers leidend voor de belastingautoriteiten in Duitsland geëvalueerd. Nu wacht wederom veel werk op de experts, want de Pandora Papers omvatten minstens 10,4 miljoen documenten.
Het zal dus nog enige tijd duren voordat de evaluatie voltooid is. Dat betekent echter niet dat belastingontduikers zich nog lang de tijd kunnen veroorloven om een vrijwillige aangifte te doen, want deze kan alleen straffeloos zijn als ze tijdig wordt ingediend. Hebben de autoriteiten de belastingontduiking ontdekt, dan is het te laat. Echter, de vrijwillige aangifte kan dan nog steeds strafverminderend werken.
De vrijwillige aangifte moet niet alleen tijdig voor de ontdekking van het delict worden gedaan, ze moet ook volledig zijn, zodat ze straffeloos kan werken. Ze moet zo overtuigend zijn dat de bevoegde belastingautoriteiten de zaak zonder verder onderzoek kunnen begrijpen en eventueel ontweken belastingen kunnen vorderen. Een straf wegens de vastgestelde belastingontduiking dreigt dan niet meer.
MTR Legal Rechtsanwälte ondersteunt vertrouwensvol en discreet bij de opstelling van een juridisch zekere vrijwillige aangifte wegens belastingontduiking.
Neem contact op!➤ Advocaat vrijwillige aangifte – nu meer te weten komen!
