Etableringen av et passende Compliance Management System (CMS) er ifølge en dom fra OLG Nürnberg den 30. mars 2022 blant en leders plikter (Az.: 12 U 1520/19).
Det mangler fortsatt klare lovbestemmelser for implementering av et Content Management System. OLG Nürnberg gjorde det imidlertid klart i sin dom av 30. mars 2022 at lederen må sørge for opprettelsen av et effektivt CMS og kan holdes ansvarlig dersom han ikke oppfyller denne forpliktelsen, forklarer advokatfirmaet MTR Rechtsanwälte.
I den underliggende saken saksøkte et GmbH & Co. KG daglig leder av deres komplementær for brudd på hans aktsomhets- og tilsynsplikter. Selskapet distribuerte mineraloljeprodukter og gir kunder med flåte tankkort med en kredittgrense, hvor sjåførene kan fylle drivstoff kontantfritt på selskapets bensinstasjoner. Det oppstod imidlertid kravtap, da flere kunder på grunn av økonomiske vanskeligheter ikke kunne betale drivstoffregningene. I stedet for å sperre disse kundenes kredittkort, forsøkte den ansvarlige medarbeideren å skjule overskridelsen av kredittrammen. GmbH & Co. KG krevde erstatning fra daglig leder fordi han ikke tok passende tiltak for å forhindre denne skaden, spesielt ved å ikke overholde fir-øynes-prinsippet.
OLG gjorde først klart at en daglig leder har en bred handlings- og vurderingsfrihet, tilpasset forretningsmessig skjønn, innenfor ufravikelige lovbestemmelser. En daglig leder er i henhold til § 43 Abs. 1 GmbHG også forpliktet til selskapets beste. Særlig hvis daglig leder ikke selv beslutter og gjennomfører alle tiltak, kreves det derfor at en ordentlig leder skaper en intern organisasjonsstruktur som sikrer lovlighet og effektivitet i deres handlinger. Daglig leder må organisere selskapet slik at han til enhver tid har oversikt over den økonomiske og finansielle situasjonen. Dette kan eventuelt kreve et overvåkingssystem, med hvilket risikoene kan identifiseres og kontrolleres, utdypet retten videre.
Daglig leders forpliktelse til å etablere et CMS for å forhindre rettskrenkelser av ansatte eller selskapet, følger allerede av legalitetsplikten, ifølge OLG.
Erfarne advokater innen økonomisk strafferett kan gi råd om compliance-spørsmål.
