Forbeholdet av bruksretten kan også etter mer enn ti år påvirke kravet om pliktdelsupplering ved en gaveoverføring av en eiendom. Det viser en dom fra OLG München.
Gaveoverføringer er en passende måte å unngå arveavgift eller redusere pliktdelskrav. Det må imidlertid tas i betraktning at pliktdelskravet, for eksempel fra arvelaterens barn, også gjelder gjenstander som arvelateren har gitt bort i løpet av de siste ti årene før sin død, forklarer forretningsadvokatfirmaet MTR Rechtsanwälte. Dette såkalte pliktdelsuppleringskravet kan til og med eksistere når gaveoverføringen fant sted for mer enn ti år siden, som vist i en avgjørelse fra OLG München den 8. juli 2022 (saknummer 33 U 5525/21).
I saken hadde arvelateren gitt et bolighus til ett av sine barn og samtidig reservert seg den eksklusive bruksretten til alle rommene i huset. Gaveoverføringen hadde funnet sted for mer enn ti år siden da faren døde. En sønn hevdet likevel at eiendommen skulle tas i betraktning ved hans kravet om pliktdelsupplering. Da faren hadde forbeholdt seg den eksklusive bruksretten, hevdet han at tiårsfristen ikke gjelder her.
Med sitt søksmål hadde han suksess for OLG München. En pliktdelberettiget har også krav på å få sin del av gaveoverføringer som arvelateren har foretatt i løpet av de siste ti årene før sin død. Som del av den såkalte avskrivningen reduseres denne verdien hvert år med ti prosent og faller etter ti år helt ut av pliktdelsupplering, ifølge OLG. I følge BGHs rettspraksis gjelder dette imidlertid ikke når arvelateren har reservert full bruksrett til eiendommen.
En innrømmet bruksrett er riktignok ikke nødvendigvis likestilt med et forbehold om bruksrett. Her hadde imidlertid faren forbeholdt seg den eksklusive bruken av hele boarealet, slik at forskjellen er så liten at forbeholdet om bruksrett er likestilt med forbeholdt bruksrett, påpekte OLG. Derfor har saksøker et krav om pliktdelsupplering.
Erfarne advokater i arverett gir råd.
