OLG Oldenburg: Kontanter inkluderer også penger på kontoI testamentet bør alltid entydige formuleringer velges, slik at det ikke finnes rom for tolkning og at de siste ønsker til testator kan gjennomføres. En formulering som stadig skaper stridigheter blant arvingene, er begrepet kontantformue. OLG Oldenburg har i sin testamentstolkning i en dom av 20. desember 2023 bestemt at med kontantformue menes det umiddelbart tilgjengelige pengene, altså ikke bare sedler og mynter, men også penger som er umiddelbart tilgjengelige gjennom kortbetaling i kontantløse transaksjoner. Derimot faller verdipapirer ikke under kontantformuen, men regnes ifølge OLG Oldenburgs dom til kapitalformuen (Az.: 3 U 8/23).
Hvis man ikke tydelig kan se testators vilje ut fra testamentsordlyden, må retten forsøke å finne frem til testators virkelige vilje gjennom testamentstolkning. Retten begrenser seg da ikke til den nøyaktige ordlyden, men forsøker å forstå hva testatoren faktisk ønsket å uttrykke med den valgte formuleringen, sier forretningsadvokatfirmaet MTR Legal, som blant annet gir råd innen arverett.
Velg entydige formuleringer i testamentet
For å unngå testamentstolkning, bør begreper og formuleringer i testamentet alltid velges med stor nøyaktighet. Det er ikke alltid enkelt, spesielt siden betydningen av begreper som kontantformue kan endre seg over tid, slik saken ved OLG Oldenburg viser.
Testatoren i den aktuelle saken hadde på forhånd overført en eiendom til en datter som en del av den forskuddsvise arvingen og fratrukket det fra senere arv- og tvangsarvskrav. De to andre barna hadde han testamentarisk utpekt til arvinger. Hans testament inneholdt også en arveforsikring til fordel for den andre datteren, som skulle motta en tredjedel av kontantformuen i arvefallet. I testamentet sto det:«Det ved arvefallet tilgjengelige kontantformue skal utbetales med en 1/3 andel til min datter (…)».Deretter krevde datteren via et trinnsøksmål opplysninger om kapitalformuen fra sine søsken. Ifølge søskenenes opplysninger beløp depotverdiene og bankinnskuddene hos testatoren seg til totalt rundt 192.000 euro. Formuen på kontoene var omtrent 153.000 euro. I tillegg kom depotformue på rundt 34.000 euro, andeler i en kooperative på 3.000 euro samt kontanter på nesten 2.000 euro.
Strid blant arvinger
Datteren mente at faren i sitt testament med begrepet kontantformue mente sine samlede likvide midler, spesielt bankinnskudd, verdipapirer og kontanter i snever forstand. Derfor krevde hun fra sine søsken en tredjedel av denne formuen – rundt 64.000 euro. Søskenene på sin side mente at testatoren med kontantformue kun mente de tilgjengelige kontantene.
Til slutt måtte OLG Oldenburg gjennom testamentstolkning finne frem til testatorens vilje. Retten påpekte at betalingstransaksjoner i dag i hovedsak skjer kontantløst. Derfor var det for snevert å forstå kontantformue som kun kontanter i snever forstand. Snarere mente OLG Oldenburg at med kontantformue inkluderes alle umiddelbart tilgjengelige midler i bankene.
Begrepet kontanter inkluderer umiddelbart tilgjengelige penger
På grunn av økt kortbetaling har begrepet «kontanter» forskjøvet seg. Begrepet kontanter inkluderer nå hele beløpet som er umiddelbart tilgjengelig, også via kortbetaling, påpekte OLG Oldenburg som ytterligere grunnlag. Derimot er ikke verdipapirer en del av kontantformuen. De faller inn under det utvidede begrepet kapitalformue.
Derfor skulle i datterens krav fra arveforsikringen ikke bare kontantene, men også formuen på testatorens kontoer tas i betraktning. Totalt nesten 155.000 euro. En tredjedel av dette tilfaller den saksøkende datteren. Verdipapirer og andeler i kooperativer derimot skal ikke tas med i betraktningen. Saksøkeren har ikke bevist at testatoren forsto disse også som kontantformue, avgjorde OLG Oldenburg.
For å unngå stridigheter og arvinger, bør formuleringer og begreper alltid være så klare som mulig. MTR Legal gir råd om testamenter, arveavtaler og andre temaer innen arverett.
Ta gjerne kontakt med oss!
