송금, 현금 및 사치품에 대한 법적 규정 준수
독일로의 해외 자산 거래에 대한 감시 압력이 최근 몇 년간 크게 증가했습니다. 이는 탈세 또는 불법 자금을 방지하기 위한 이유 때문입니다. 이는 해외에서 국내로의 자금 이체를 어렵게 합니다. 수많은 국제 거래관계가 있는 글로벌 세상에서 국제 자금 이체는 불가피합니다. 이는 가족 구성원을 재정적으로 지원하거나 국제적인 유산을 포함하여 개인적인 지불에도 해당됩니다.
비즈니스 또는 개인적 목적이든 – 국제 자산 이체 시 현행법을 위반하거나 범죄 행위가 되지 않도록 여러 규정을 준수해야 한다고 MTR Legal Rechtsanwälte의 경제범죄법 담당자인 변호사 마이클 라이너는 말합니다.
송금 시 자금세탁법 준수
해외에서 독일로의 송금 시 주로 자금세탁법(GwG)을 준수해야 합니다. GwG의 도움으로 자금세탁, 테러자금조달 및 탈세를 방지하고자 합니다. 이 법은 특히 은행 및 기타 금융 서비스 제공자에게 의무를 부여하여, 의심스러운 금융 거래를 즉각 중앙 금융 거래 조사 부서(FIU)에 보고하도록 하고 있습니다. 해외에서의 지불 이체도 의심스러운 거래로 간주될 수 있습니다. 신용 기관들은 GwG에 따라 의심스러운 거래를 신고해야 하는 압박을 받고, 그렇지 않으면 스스로 범죄 행위가 될 수 있습니다.
GwG의 신고 의무는 은행뿐만 아니라 10,000유로 이상의 가치가 있는 거래에서는 재화나 예술품 거래상에게도 적용됩니다. 또한, 이들은 2,000유로 이상의 고가 상품 거래 시 현금 지급이나 수령 시에도 해당 거래를 신고해야 합니다.
입국 시 현금 신고
전자 지불 거래의 요구 사항 외에도 대량의 현금을 독일에 반입하는 것은 쉽지 않습니다. 금액이 10,000유로 이상 또는 다른 통화, 유가 증권, 여행자 수표와 같은 동일한 가치일 경우, EU 국가 간 출입 시 해당 현금을 신고해야 합니다. 이 신고 의무를 위반할 경우 높은 벌금이 부과될 수 있습니다. 따라서 스위스에서 독일로 많은 현금을 반입하려는 경우, 이는 적절히 신고해야 합니다. 이러한 신고 의무는 자금세탁 및 테러자금조달 방지를 위한 또 다른 요소입니다.
사치품 도입
현금 대신 사치품을 독일에 도입하려고 할 수도 있습니다. 하지만 도입 규정을 준수해야 하며, 관세 당국은 위반 시 관대하지 않습니다. 신고 의무를 위반할 경우, 벌금 및 조세처벌 절차가 시작될 수 있습니다.
최근 몇 주 전, 2024년 2월 Bietingen 국경에서 벌써부터 관세 당국이 현금이나 사치품의 반입에 주의하고 있다는 점이 드러났습니다. 두 명의 폴란드 여행자가 스위스에서 독일로 입국하려 했습니다. 관세 당국이 독일로 신고 대상 물품이나 현금을 반입하려는지를 물었으나 모두 부인했습니다. 관세 당국의 2024년 2월 23일 발표에 따르면, 그들은 3,000유로의 현금 외에는 신고해야 할 물품이 없다고 했습니다.
럭셔리 시계 밀수
그러나 관세 직원들은 좀 더 자세히 살펴보았고, 스위스 럭셔리 시계 브랜드의 향수라는 광고 선물이 그들의 눈에 띄었습니다. 운전자는 그 즉시 스위스에서 이 브랜드의 럭셔리 시계를 구입했다고 인정했습니다. 시계의 가치는 13,700유로였습니다. 관세 직원들은 검사를 계속했고 찾았습니다. 동승자 또한 약 42,000유로 상당의 럭셔리 시계를 구매했습니다. 또한, 10,000유로 이상의 현금을 발견하여 신고 의무가 있었음을 알게 되었습니다.
이 위반은 가해자들에게 큰 비용이 될 것입니다. 10,500유로 이상의 수입세 외에도 조세처벌절차가 시작되었습니다. 또한, 형사처벌을 받을 수도 있습니다.
사치품, 현금, 송금에 관계없이 해외로부터 독일로 자산 이전 시 법적 규정을 준수해야 합니다.
MTR Legal Rechtsanwälte는 경제범죄법에서 조언합니다.
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