Protezione penale nell’assicurazione D&O
Gli amministratori portano un alto rischio e possono anche essere personalmente responsabili. Con un’assicurazione D&O si intende ammortizzare il rischio di responsabilità. È quindi tanto più importante che l’assicurazione D&O intervenga in caso di sinistro e non rifiuti la copertura assicurativa. Con decisione del 13 luglio 2023, l’OLG Hamm ha rafforzato i diritti degli assicurati e ha chiarito che la protezione penale provvisoria di un’assicurazione D&O non può essere negata perché le informazioni del contraente risultano “troppo scarse” alla società assicurativa (Az.: 20 U 64/22).
Gli organi direttivi come gli amministratori hanno un elevato rischio personale di responsabilità. In caso di errori nella gestione aziendale, sia la società stessa sia terzi possono presentare reclami contro l’amministratore, che è illimitatamente responsabile con il proprio patrimonio privato. Per ammortizzare questo rischio per gli amministratori e altri organi direttivi, può essere consigliabile stipulare un’assicurazione D&O. È importante che la portata della copertura assicurativa sia adattata ai rischi di responsabilità individuali di un organo direttivo, afferma l’avvocato Michael Rainer, referente per il diritto societario presso lo studio legale MTR Legal Rechtsanwälte. Alla portata della polizza può appartenere anche la protezione penale.
Sospetto di reato
Nel procedimento davanti all’OLG Hamm, l’azienda aveva stipulato per il suo amministratore un’assicurazione D&O che includeva la protezione penale. Le autorità fiscali avevano avviato un procedimento penale fiscale contro l’amministratore per sospetto di coinvolgimento in reati fiscali. Quando l’amministratore venne a conoscenza delle indagini nel corso dell’esecuzione di un mandato di perquisizione e dell’arresto provvisorio di un coimputato, chiese alla D&O la copertura per i costi di difesa sostenuti.
La protezione penale concordata nella polizza assicurativa valeva in via provvisoria in caso di negazione di una violazione consapevole dei doveri da parte dell’amministratore. Tuttavia, se il reato fosse stato dimostrato e l’amministratore condannato, l’assicuratore poteva richiedere il rimborso delle spese.
L’assicuratore revoca l’impegno di copertura
L’assicuratore ha inizialmente fornito l’impegno di copertura senza obiezioni. Tuttavia, quando ha ricevuto la prima parcella parziale dello studio legale incaricato della difesa, ha deciso di non pagare. Anche l’assunzione di ulteriori costi di difesa è stata rifiutata dalla compagnia assicurativa.
Il rifiuto è stato motivato dall’assicuratore con il fatto che l’amministratore non avesse fornito informazioni sufficienti sulle accuse. In questo modo, l’amministratore avrebbe violato i suoi obblighi non essendo riuscito a fornire al assicuratore una dichiarazione sul caso e accesso al fascicolo del procedimento penale. Pertanto, non sussisteva un obbligo di intervenire per l’assicurazione D&O.
Con questa argomentazione, l’assicuratore non è riuscito né in prima istanza né nel procedimento d’appello davanti all’OLG Hamm. Quando l’amministratore accusato si difende dall’accusa di reato, non può essere il caso che debba aprirsi al suo assicuratore. In particolare, ciò potrebbe limitare sensibilmente le sue possibilità di difesa nel procedimento penale, ha spiegato chiaramente la corte d’appello.
Assicurazione non autorizzata a ‘interrogare’
Pertanto, l’azienda assicurativa non è autorizzata a ‘interrogare’ la persona assicurata sui capi d’imputazione, secondo l’OLG Hamm. Inoltre, l’assicuratore non può costruire una violazione degli obblighi del contraente basandosi sul rifiuto di quest’ultimo di fornire ulteriori informazioni, e quindi rifiutare l’impegno di copertura, ha chiarito il tribunale. È sufficiente che il contraente informi l’assicuratore che nega l’accusa di reato. Questa comunicazione è avvenuta.
Non sussiste nemmeno una violazione degli obblighi se al assicuratore non viene concesso l’accesso ai documenti del procedimento d’indagine. Inoltre, il amministratore accusato non ha il diritto di accesso ai documenti, e i suoi difensori non possono consegnarli a un’assicurazione, ha continuato a spiegare l’OLG Hamm. Inoltre, la compagnia assicurativa aveva ricevuto l’atto d’accusa completo. Pertanto, non è chiaro in che modo ancora si senta insufficientemente informata.
Diritto al rimborso delle spese
Sussiste un caso assicurativo e l’amministratore accusato ha diritto, nei confronti dell’assicurazione, al rimborso delle spese. Questo diritto non è escluso né da una violazione consapevole dei doveri né da una violazione degli obblighi, ha deciso l’OLG Hamm. Se l’amministratore venisse condannato per il compimento di un reato fiscale, l’assicuratore potrebbe eventualmente richiedere il rimborso delle spese.
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