Pendirian Sistem Manajemen Kepatuhan (CMS) yang tepat termasuk dalam kewajiban seorang direktur menurut putusan OLG Nürnberg tanggal 30 Maret 2022 (Az.: 12 U 1520/19).
Sejauh ini tidak ada peraturan hukum yang jelas mengenai penerapan Sistem Manajemen Konten. Namun, OLG Nürnberg menyatakan dalam putusannya tanggal 30 Maret 2022 bahwa direktur harus memastikan pembentukan CMS yang efektif dan dapat bertanggung jawab jika ia tidak memenuhi kewajiban ini, jelas firma hukum MTR Rechtsanwälte.
Dalam kasus yang mendasarinya, sebuah GmbH & Co. KG menggugat direktur perusahaan komplementer mereka dan menuduhnya melanggar kewajiban kehati-hatian dan pengawasan. Perusahaan tersebut menjual produk minyak mineral dan memberikan kartu bahan bakar dengan batas kredit kepada pelanggan dengan armada kendaraan, yang memungkinkan pengemudi untuk mengisi bahan bakar secara non-tunai di stasiun pengisian perusahaan. Namun, terjadi kegagalan penagihan karena beberapa pelanggan tidak dapat membayar tagihan bahan bakar karena kesulitan ekonomi. Alih-alih memblokir kartu kredit pelanggan tersebut, karyawan yang bertanggung jawab mencoba menutupi pelampauan batas kredit. GmbH & Co. KG menuntut ganti rugi dari direktur karena ia tidak mengambil tindakan yang tepat untuk mencegah kerugian ini, terutama karena tidak mematuhi prinsip empat mata.
OLG awalnya menjelaskan bahwa seorang direktur memiliki ruang lingkup tindakan dan penilaian yang luas berkaitan dengan Business Judgement Rule di luar ketentuan hukum yang mengikat. Seorang direktur, sesuai dengan § 43 Ayat 1 GmbHG, juga memiliki kewajiban terhadap kepentingan perusahaan. Khususnya jika direktur tidak menyusun dan melaksanakan semua langkah sendiri, kehati-hatian seorang direktur yang baik mengharuskan untuk menciptakan struktur organisasi internal yang menjamin legalitas dan efisiensi tindakannya. Direktur harus mengorganisir perusahaan sedemikian rupa sehingga ia selalu memiliki gambaran tentang situasi ekonomi dan keuangan. Ini mungkin memerlukan sistem pengawasan, di mana risiko dapat dikenali dan dikendalikan, tambah pengadilan.
Kewajiban direktur untuk mendirikan CMS guna mencegah pelanggaran hukum oleh karyawan atau perusahaan, berasal dari kewajiban legalitas, kata OLG.
Pengacara yang berpengalaman dalam hukum pidana ekonomi dapat memberikan nasihat tentang masalah kepatuhan.
