Figyelni a jogszabályokra az átutalásoknál, készpénz és luxuscikkek esetén
Az azon külföldi és belföldi vagyonátutalások felügyeleti nyomása az elmúlt években jelentősen megnőtt. Ennek megvannak az okai, többek között az adócsalás vagy feketepénz elleni küzdelem céljából. Ez megnehezíti a pénzátutalást vagy vagyonátutalást külföldről belföldre. Egy olyan globális világban, ahol számos nemzetközi üzleti kapcsolat van, az nemzetközi pénzátutalások elkerülhetetlenek. Ez a magánjellegű kifizetésekre is érvényes, például külföldön élő családtagok pénzügyi támogatására vagy nemzetközi vonatkozású örökségekre.
Legyen szó üzleti vagy magánügyben történő nemzetközi vagyonátutalásról, számos szabályt be kell tartani annak érdekében, hogy ne sértsük meg az érvényben lévő jogszabályokat, és ne tegyük magunkat büntethetővé, közölte Michael Rainer ügyvéd, a gazdasági büntetőjog szakértője az MTR Legal Rechtsanwälte cégnél.
Pénzmosási törvény betartása átutalásoknál
Külföldről Németországba történő átutalások esetén különösen a pénzmosási törvényt (GwG) kell figyelembe venni. A GwG segítségével kívánják megakadályozni a pénzmosást, terrorizmusfinanszírozást és adóelkerülést. A törvény különösen a bankokat és más pénzügyi szolgáltatókat kötelezi arra, hogy haladéktalanul jelentsenek gyanús pénzügyi tranzakciókat a Pénzügy Tranzakciót Vizsgáló Központnak (FIU). A gyanús tranzakciók közé tartozhatnak a külföldről érkező fizetések is. A hitelintézetek nyomás alatt állnak, hogy jelentsék a gyanús tranzakciókat, különben a GwG szerint saját magukat büntetendővé teszik.
A GwG jelentési kötelezettsége nemcsak a bankokat érinti, hanem a 10.000 eurót meghaladó tranzakcióban résztvevő árukereskedőkre és műkereskedőkre is. Ugyancsak jelenteniük kell azokat tranzakciókat, amelyek során legalább 2.000 eurós készpénzfizetést teljesítenek vagy fogadnak.
Készpénz megadása belépéskor
Az elektronikus fizetések követelményei mellett nagyobb mennyiségű készpénzt sem lehet egyszerűen behozni Németországba. Legalább 10.000 euró érték vagy annak megfelelő külföldi valuta, értékpapírok vagy utazási csekkek esetén a készpénzt az Európai Unió (EU) országaiba történő belépéskor vagy kilépéskor jelenteni kell. E jelzési kötelezettség megsértése esetén magas pénzbírságokat lehet kiróni. Tehát aki nagyobb mennyiségű készpénzt szeretne átvinni Svájcból Németországba, annak ezt megfelelően jelenteni kell. Ez a jelzési kötelezettség szintén a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni harc egyik újabb eleme.
Luxuscikkek behozatala
A készpénz helyett megpróbálkozhatnak luxuscikkek behozatalával Németországba. Azonban be kell tartani a behozatali szabályokat, és a vám nem ismer tréfát a jogsértésekkel szemben. Aki megszegi a bejelentési kötelezettséget, bírságokra és adóügyi eljárás megindítására számíthat.
A vám nemrégiben mutatta ki, hogy éber szemmel figyeli a készpénz vagy luxuscikkek behozatalát, amit 2024 februárjában a Bietingen-i határátkelőnél tapasztaltak. Itt két lengyel utazó Svájcból érkezve akart belépni Németországba. Arra a vámhatósági kérdésre, hogy kívánnak-e bejelentésköteles árukat vagy készpénzt behozni Németországba, a két illető nemmel válaszolt. Csak 3.000 euró készpénzzel rendelkeztek, és nem volt más bejelentetlen árujuk, ahogy azt a vámhatóság 2024. február 23-i sajtóközleményében közölte.
Luxusórák csempészése
A vámhatóságok azonban alaposabban megnézték őket, és az ellenőrzés során felfigyeltek egy svájci luxusórák márkája által készített parfüm ajándékra. A sofőr beismerte, hogy vásárolt egy luxusórát e márkától Svájcban. Az óra értéke 13.700 euró volt. A vámhatóságok folytatták az ellenőrzést, és még többet találtak. Az utastársa is beszerzett egy luxusórát, körülbelül 42.000 euró értékben. Emellett a vámhatóságok több mint 10.000 euró készpénzt is találtak, amely szintén bejelentésköteles lett volna.
A jogsértés drága lesz a két tettes számára. Az import illetékek 10.500 eurót meghaladó összege mellett adóügyi eljárást is indítottak ellenük. Emellett büntetőjogi szankciókra is számíthatnak.
Függetlenül attól, hogy luxuscikkekről, készpénzről vagy átutalásokról van szó, a vagyonátutaláskor külföldről Németországba be kell tartani a jogszabályokat.
MTR Legal Rechtsanwälte tanácsot ad gazdasági büntetőjogban.
Vegye fel velünk a kapcsolatot !
