A lakáshasználati jog fenntartása ingatlan ajándékozása esetén több mint tíz év elteltével is hatással lehet a kötelesrész kiegészítési igényére. Ezt mutatja az OLG München ítélete.
Az ajándékozások hatékony eszközök lehetnek az örökösödési adó elkerülésére vagy a kötelesrészi igények csökkentésére. Ugyanakkor figyelembe kell venni, hogy a kötelesrész kiegészítési igénye, például az elhunyt gyermekei részéről, kiterjed azokra a tárgyakra is, amelyeket az elhunyt az elmúlt tíz évben halála előtt elajándékozott, magyarázza a gazdasági ügyvédi iroda MTR Rechtsanwälte. Ez az úgynevezett kötelesrész kiegészítési igény akkor is fennállhat, ha az ajándékozás már több mint tíz éve történt, ahogy az OLG München 2022. július 8-i ítélete is mutatja (Az. 33 U 5525/21).
Az esetben az elhunyt egy lakóházat ajándékozott egyik gyermekének, és fenntartotta magának a ház összes helyiségének kizárólagos lakáshasználati jogát. Az ajándékozás már több mint tíz éve történt, amikor az apa meghalt. Egy fiatalabb testvér mégis azt állította, hogy az ingatlant figyelembe kell venni a kötelesrész kiegészítési igényénél. Az apja ugyanis a kizárólagos lakáshasználati jogot fenntartotta magának, ezért a tízéves időkorlát itt nem alkalmazható – érvelt.
A perben a felperes az OLG München előtt sikert aratott. A kötelesrészre jogosult jogosult a kötelesrészére az elhunyt által az elmúlt tíz évben véghezvitt ajándékozások után is. Az úgynevezett elapadás során ez az érték minden évben tíz százalékkal csökken, és tíz év után végül teljesen kikerül a kötelesrész kiegészítési igényből az OLG szerint. A BGH joggyakorlata szerint ez azonban nem érvényes, ha az elhunyt a teljes haszonélvezetet fenntartotta az ingatlanon.
Megítélt lakáshasználati jog ugyan nem feltétlenül tekinthető egyenlőnek a haszonélvezeti jog fenntartásával. Itt azonban az apa fenntartotta magának az egész lakóterület kizárólagos használatát, így a különbség annyira kicsi, hogy a lakáshasználati jog fenntartását egyenértékűnek találták a haszonélvezeti jog fenntartásával – fejtette ki az OLG. Ezért a felperesnek kötelesrész kiegészítési igénye van.
Az öröklési jogban jártas ügyvédek adnak tanácsot.
