Samooporezivanje može omogućiti izbjegavanje kazne
Optužbu za pranje novca ne treba podcijeniti, jer prijete osjetljive novčane ili zatvorske kazne. Pravodobno i potpuno samooporezivanje može pomoći u izbjegavanju kazne.
Za pranje novca prijete počiniteljima novčane kazne ili zatvorske kazne do pet godina. U posebno teškim slučajevima mogu se izreći i zatvorske kazne do deset godina. To pokazuje da se na sumnju u pranje novca mora reagirati. Samooporezivanje zbog pranja novca može biti način da se izbjegne kazna ili barem ublaži visina kazne, objašnjava pravna tvrtka MTR Legal Rechtsanwälte, koja između ostalog savjetuje u gospodarskom kaznenom pravu.
Zakon o pranju novca želi intenzivirati borbu protiv pranja novca. To je dovelo do povećanja obveze pažnje kod banaka, osiguranja i drugih poduzeća. Posljedica toga je, međutim, i da dolazi do sve više prijava sumnje na pranje novca. Pogođeni trebaju odmah djelovati kako bi razjasnili sumnju, jer osim blokade računa prijete i druge ozbiljne sankcije.
Čin pranja novca
Kada je ispunjen čin pranja novca, regulirano je u članku 261 Kaznenog zakona (KZ). Prema tome, pranje novca postoji kada se ilegalno zarađeni novac unosi u legalni financijski sustav. Počiniteljima prijete, osim novčanih kazni, i zatvorske kazne između tri mjeseca i pet godina. U posebno teškim slučajevima mogu se izreći i zatvorske kazne do deset godina. Za posebno teški slučaj, obično se smatra kada počinitelj djeluje profesionalno ili se pridruži kriminalnoj organizaciji.
Ako je počinitelj ipak djelovao samo olako, moguća je blaža kazna. Tada su, pored novčanih kazni, još uvijek moguće zatvorske kazne do dvije godine. To pokazuje koliko je važna učinkovita obrana na optužbu za pranje novca. Među mjerama može biti i samooporezivanje.
Izbjegavanje kazne kroz samooporezivanje moguće
Jer prema članku 261 stavak 8 KZ, onaj tko dobrovoljno prijavi djelo nadležnom tijelu, izlazi nekažnjeno. Uvjet za učinkovito samooporezivanje je, međutim, da pranje novca još nije u potpunosti ili čak samo djelomično otkriveno. Ako nadležna tijela već imaju sumnje ili su započela istragu, može biti prekasno za samooporezivanje koje bi oslobađalo od kazne.
Samooporezivanje također mora biti potpuno, kako bi moglo djelovati oslobodilački od kazne. To znači da mora otkriti sve relevantne informacije u vezi s počinjenim pranjem novca pred tijelima i to i objasniti na plauzibilan način. Netočnosti ili male pogreške mogu već dovesti do neučinkovitosti samooporezivanja. Stoga je preporučljivo uključiti iskusne odvjetnike u gospodarskom kaznenom pravu u samooporezivanje. Oni poznaju zamke samooporezivanja i znaju točno koje informacije moraju sadržavati kako bi moglo djelovati oslobađajuće od kazne. Čak i ako nije moguće potpuno oslobađanje od kazne, samooporezivanje može i dalje ublažiti kaznu.
Razvijanje učinkovite strategije obrane
Kazneno djelo pranja novca mora biti dokazano osumnjičenome. To znači da tijela moraju moći dokazati da novac ili imovina doista potječe iz kaznenog djela i da je to osumnjičenom bilo svjesno. Osim toga, zahtijeva se da je osumnjičeni svjesno pokušao sakriti podrijetlo novca i otežati istrage. Ako su tijela već započela istrage, samooporezivanje više ne može djelovati oslobađajuće od kazne. Umjesto toga, moglo bi poslužiti istražiteljima koji na taj način mogu doći do vrijednih informacija. Ipak, u takvim slučajevima samooporezivanje može djelovati ublažavajuće poput priznanja. Važno je točno procijeniti situaciju s iskusnim odvjetnicima i zatim razviti strategiju obrane.
Hoće li se izabrati samooporezivanje ili neka druga strategija obrane, treba povjerljivo razgovarati s kompetentnim i iskusnim odvjetnicima, koji mogu pokazati koji je put najperspektivniji.
MTR Legal Rechtsanwälte savjetuje o obrambenim strategijama u slučaju sumnje na pranje novca i druge teme gospodarskog kaznenog prava.
Slobodno nas kontaktirajte !
