Obratite pažnju na zakonske odredbe kod prijenosa, gotovine i luksuzne robe
Pritisak nadzora nad transakcijama imovine iz inozemstva prema Njemačkoj i obrnuto značajno je porastao posljednjih godina. To ima svoje razloge, uključujući borbu protiv utaje poreza ili crnog novca. To otežava prijenos novca ili imovine iz inozemstva u unutrašnjost. U globalnom svijetu s brojnim međunarodnim poslovnim vezama međunarodne novčane transakcije su neizbježne. To vrijedi i za privatna plaćanja, kao što su financijska potpora članovima obitelji u inozemstvu ili nasljedstva s međunarodnom poveznicom.
Bez obzira radi li se o poslovnim ili privatnim transakcijama – kod međunarodnog prijenosa imovine postoji niz propisa kojih se treba pridržavati kako se ne bi prekršio važeći zakon i počinilo kazneno djelo, kaže odvjetnik Michael Rainer, kontakt osoba za gospodarsko kazneno pravo u MTR Legal Rechtsanwälte.
Obratite pažnju na zakon protiv pranja novca kod prijenosa
Kod prijenosa iz inozemstva prema Njemačkoj posebno se mora obratiti pažnja na zakon protiv pranja novca (GwG). Pomoću GwG zakon se bori protiv pranja novca, financiranja terorizma i utaje poreza. Zakon obvezuje osobito banke i druge pružatelje financijskih usluga da odmah prijave sumnjive financijske transakcije središnjoj jedinici za financijske transakcijske istrage (FIU). Sumnjive transakcije mogu uključivati i dolazne uplate iz inozemstva. Kreditne institucije su pod pritiskom da prijave sumnjive transakcije, jer se u suprotnom i same mogu kazneno goniti prema GwG.
Obaveza prijave prema GwG ne odnosi se samo na banke, već obuhvaća i trgovce robama ili umjetninama kod transakcija u vrijednosti od najmanje 10.000 eura. Također moraju prijaviti transakcije vrijedne robe, pri čemu moraju izvršiti ili primiti gotovinske isplate u iznosu od najmanje 2.000 eura.
Navođenje gotovine pri ulasku u zemlju
Osim zahtjeva kod elektroničkog platnog prometa, također nije jednostavno uvesti veće količine gotovine u Njemačku. Od iznosa od najmanje 10.000 eura ili ekvivalentne vrijednosti u drugoj valuti, vrijednosnim papirima ili putničkim čekovima, gotovina se mora prijaviti pri ulasku ili izlasku u zemlje Europske unije (EU). U slučaju kršenja ove obveze prijave mogu se izreći visoke novčane kazne. Tko želi prenijeti veću količinu gotovine iz Švicarske u Njemačku mora to odgovarajuće prijaviti. I ova obveza prijave predstavlja dodatni element u borbi protiv pranja novca i financiranja terorizma.
Uvoz luksuzne robe
Umjesto gotovine može se pokušati uvesti luksuzna roba u Njemačku. Pri tom se moraju poštivati propisi o uvozu, a carina nema milosti za prekršaje. Tko krši obvezu prijave, mora računati s novčanim kaznama i pokretanjem postupka za porezni prekršaj.
Da carina ima budno oko kod uvoza gotovine ili luksuzne robe, pokazalo se tek prije nekoliko tjedana u veljači 2024. na graničnom prijelazu Bietingen. Dvoje poljskih putnika željelo je iz Švicarske ući u Njemačku. Na pitanje carinskih službenika jesu li željeli unijeti prijavljive robe ili gotovinu u Njemačku, oboje su to poricali. Prema carinskoj izjavi od 23. veljače 2024. osim 3.000 eura gotovine nisu imali robe za carinjenje.
Prokrijumčareni luksuzni satovi
Međutim, carinski službenici su pažljivije pogledali i tijekom kontrole uočili promo poklon u obliku parfema jedne švicarske marke luksuznih satova. Vozač je tada priznao da je kupio luksuzni sat te marke u Švicarskoj. Vrijednost sata iznosila je 13.700 eura. Carinski službenici su nastavili provjeru i pronašli su što su tražili. Suvozačica si je također priuštila luksuzni sat u vrijednosti od oko 42.000 eura. Osim toga, carinici su također otkrili gotovinu u vrijednosti od preko 10.000 eura, koja bi također bila podložna prijavi.
Prekršaj će postati skup za dvoje počinitelja. Uz carinske pristojbe u iznosu od preko 10.500 eura, pokrenut je i postupak za porezni prekršaj. Također moraju računati s kaznenim progonom.
Bez obzira radi li se o luksuznim dobrima, gotovini ili prijenosima, kod prijenosa imovine iz inozemstva u Njemačku moraju se poštivati zakonske odredbe.
MTR Legal Rechtsanwälte savjetuje o gospodarskom kaznenom pravu.
Rado nas kontaktirajte !
