שימו לב להוראות החוק בהעברות, במזומן ובמוצרים יוקרתיים
הלחץ לפקח על עסקאות הון מחוץ לארץ לגרמניה ולהפך עלה מאוד בשנים האחרונות. יש לכך סיבות, בין היתר להיאבק בהעלמת מס או בכסף שחור. זה מקשה על העברת כספים או העברת הון מחוץ לארץ לפנים. בעולם גלובלי עם קשרים עסקיים בינלאומיים רבים, עסקאות כספיות בינלאומיות אינן נמנעות. זה נכון גם לתשלומים פרטיים, למשל כדי לתמוך כלכלית בקרובי משפחה מחוץ לארץ או בירושות עם קשרים בינלאומיים.
בין אם בעסקים ובין אם בפרטיות – בהעברת נכסים בינלאומית יש לשים לב למספר כללים על מנת שלא להפר את החוק הקיים ולהיות נענשים, כך אומר עורך דין מיכאל ריינר, אנשי קשר למשפט פלילי כלכלי במשרד עורכי הדין MTR Legal.
שימו לב לחוק למניעת הלבנת הון בהעברות בנקאיות
בהעברות בנקאיות מחוץ לארץ לגרמניה יש לשים לב בעיקר לחוק למניעת הלבנת הון (GwG). בעזרת החוק הזה נלחמים בהלבנת הון, מימון טרור והעלמות מס. החוק בעיקר מחייב בנקים ומוסדות פיננסים אחרים לדווח מיד לרשות לחקירת עסקאות פיננסיות (FIU) על עסקאות פיננסיות חשודות. לתוך העסקאות החשודות גם יכולים לכלול הכנסות מחו"ל. מוסדות האשראי נמצאים תחת לחץ לדווח על עסקאות חשודות, שכן אחרת הם עשויים להיות נענשים לפי ה-GwG.
חובת הדיווח מה-GwG נוגעת לא רק לבנקים אלא גם כוללת סוחרי סחורות או סוחרי אמנות בעסקאות בשווי של מינימום 10,000 אירו. כמו כן, יש לדווח על עסקאות של מוצרים יקרי ערך, בהן הם מקבלים או מבצעים תשלומים במזומן בגובה של לפחות 2,000 אירו.
דיווח על כספים בעת כניסה
בנוסף לדרישות בתשלומים אלקטרוניים, אין זה פשוט להכניס כמויות גדולות של מזומנים לגרמניה. החל מסכומים של לפחות 10,000 אירו או תמורה שווה בערכים אחרים, ניירות ערך או המחאות נוסעים, חייבים לדווח על הכספים בכניסה או ביציאה מתנועות גבול באיחוד האירופי (EU). מעבר על חובת הדיווח הזו יכול להוביל לקנסות כספיים גבוהים. כך, מי שרוצה להכניס סכום גדול של מזומנים משווייץ לגרמניה חייב לדווח זאת בהתאם. גם חובה זו מהווה נדבך נוסף במאבק נגד הלבנת הון ומימון טרור.
הכנסת מוצרים יוקרתיים
במקום מזומנים אפשר גם לנסות להכניס מוצרים יוקרתיים לגרמניה. אך יש לשים לב להוראות ההכנסה ואין ספק שהמכס לא יתעלם מהפרות. מי שמפר את חובת הדיווח, צפוי לקנסות ולפתיחת הליך פלילי.
בהתאם למה שקרה רק לפני כמה שבועות בפברואר 2024 בנקודת הגבול ביטינגן, שם שני נוסעים פולנים שבאו משווייץ רצו להיכנס לגרמניה, אך שאלות המכסים האם ברשותם סחורות או כספים לשהיה חייבים לדווח עליהם, שניהם השיבו בשלילה. חוץ מ-3,000 אירו במזומנים לא היו אצלם סחורות הדורשות דיווח, כך נמסר בהודעה לעיתונות מהמכס ב-23 בפברואר 2024.
שעוני יוקרה הוברחו
המכסים בכל זאת בדקו ומצאו מתנה בצורת בושם ממותג של שעוני יוקרה משווייץ. הנהג הודה כי רכש לעצמו שעון יוקרה ממותג זה בשווייץ והשעון עלה לו 13,700 אירו. המכסים המשיכו בבדיקות ומצאו גם שנוסעת לצדו רכשה שעון יוקרה בשווי של כ-42,000 אירו. בנוסף, גילו המכסים גם יותר מ-10,000 אירו במזומן שהיה גם הוא חייב בדיווח.
העבירה תהיה יקרה לשניים. בנוסף למיסי היצוא בגובה מעל 10,500 אירו, נפתח נגדם גם הליך פלילי והם צפויים להליכים נוספים.
בין אם מדובר במוצרים יוקרתיים, במזומן או בהעברות כספיות, חייבים לשים לב להוראות החוקיות בהעברות נכסים מחוץ לארץ לגרמניה.
MTR Legal Rechtsanwälte מייעצים בדבר המשפט הפלילי כלכלי.
הרשו לעצמכם להיות בקשר איתנו!
