Εφετείο Oldenburg: Τα μετρητά περιλαμβάνουν επίσης χρήματα σε λογαριασμόΣτη διαθήκη πρέπει πάντα να επιλέγονται σαφείς διατυπώσεις, ώστε να μην υπάρχει περιθώριο για ερμηνεία και οι τελευταίες θελήσεις να μπορούν να εφαρμοστούν με βάση τις επιθυμίες του διαθέτη. Μία διατύπωση που επανειλημμένα προκαλεί διαμάχες μεταξύ των κληρονόμων είναι ο όρος ρευστό κεφάλαιο. Το Εφετείο Oldenburg αποφάσισε, μέσω ερμηνείας της διαθήκης με απόφαση της 20ης Δεκεμβρίου 2023, ότι το ρευστό κεφάλαιο αναφέρεται στα άμεσα διαθέσιμα χρήματα, δηλαδή όχι μόνο χαρτονομίσματα και κέρματα, αλλά και χρήματα που είναι διαθέσιμα μέσω άμεσης τραπεζικής συναλλαγής μέσω κάρτας. Αντίθετα, οι τίτλοι δεν εμπίπτουν στο ρευστό κεφάλαιο, αλλά σύμφωνα με την απόφαση του Εφετείου Oldenburg, κατατάσσονται στο κεφαλαιουχικό απόθεμα (Az.: 3 U 8/23).
Αν από το κείμενο της διαθήκης δεν είναι σαφές ποια είναι η βούληση του διαθέτη, το δικαστήριο καλείται να ερευνήσει τη συμπεριφορά του διαθέτη μέσω ερμηνείας της διαθήκης. Στη διαδικασία αυτή, το δικαστήριο δεν επικεντρώνεται μόνο στο ακριβές κείμενο, αλλά και τι ήθελε πραγματικά ο διαθέτης να εκφράσει με τη συγκεκριμένη διατύπωση, όπως αναφέρει η δικηγορική εταιρεία MTR Legal, η οποία παρέχει συμβουλές, μεταξύ άλλων, και στο κληρονομικό δίκαιο.
Επιλογή σαφών διατυπώσεων στη διαθήκη
Για να αποφευχθεί η ερμηνεία της διαθήκης, οι όροι και οι διατυπώσεις στη διαθήκη πρέπει πάντα να επιλέγονται με ακρίβεια. Αυτό δεν είναι πάντα εφικτό, ιδίως καθώς η σημασία όρων όπως το ρευστό κεφάλαιο μπορεί να αλλάξει με την πάροδο του χρόνου, όπως δείχνει η υπόθεση ενώπιον του Εφετείου Oldenburg.
Ο διαθέτης στην υποκείμενη υπόθεση είχε ήδη μεταβιβάσει μία ακίνητη περιουσία σε μία κόρη με προβλέψεις για την προλαμβανόμενη κληρονομική σειρά, λαμβάνοντας υπόψη μελλοντικές αξιώσεις κληρονομικού ή υποχρεωτικού μεριδίου. Τα δύο άλλα παιδιά τα είχε ορίσει σ’ αυτούς στη διαθήκη ως κληρονόμους. Παράλληλα, η διαθήκη περιείχε και μία κληροδοσία υπέρ της άλλης κόρης, που θα ελάμβανε το ένα τρίτο του ρευστού κεφαλαίου σε περίπτωση κληρονόμησης. Στην κυριολεξία, αυτή η κληροδοσία έλεγε:«Το υπάρχον ρευστό κεφάλαιο τη στιγμή της κληρονόμησης πρέπει να πληρωθεί με ποσοστό 1/3 στην κόρη μου (…)».Στη συνέχεια, η κόρη απαίτησε από τα αδέλφια της διαμέσου της κλιμακωτής αγωγής πληροφορίες για το σύνολο του κεφαλαιουχικού αποθέματος. Σύμφωνα με τις πληροφορίες των αδελφών, οι αξίες αποθεμάτων και τα τραπεζικά διαθέσιμα του διαθέτη ανήλθαν συνολικά σε περίπου 192.000 ευρώ. Το περιουσιακό στοιχείο στους λογαριασμούς αντιστοιχούσε σε περίπου 153.000 ευρώ. Επιπρόσθετα, το αποθεματικό αποθετήριο ανήλθε σε περίπου 34.000 ευρώ, μερίδια αξίας 3.000 ευρώ, καθώς και μετρητά αξίας περίπου 2.000 ευρώ.
Διαμάχη μεταξύ κληρονόμων
Η κόρη υπστήριζε ότι ο πατέρας της στην κληροδοσία του υπό τον όρο ρευστό κεφάλαιο είχε κατανοήσει όλα τα ρευστοποιήσιμα κεφάλαιά του, ειδικότερα τραπεζικά διαθέσιμα, τίτλους και σε αυστηρότερη έννοια μετρητά. Επομένως, απαίτησε το ένα τρίτο της περιουσίας αυτής από τα αδέλφια της – περίπου 64.000 ευρώ. Τα αδέλφια, αντίθετα, πίστευαν ότι ο διαθέτης εννοούσε με το ρευστό κεφάλαιο μόνο τα υπάρχοντα μετρητά.
Τελικά, το Εφετείο Oldenburg κλήθηκε να ερμηνεύσει την πραγματική βούληση του διαθέτη μέσω της ερμηνείας της διαθήκης. Η τραπεζική συναλλαγή πραγματοποιείται σήμερα κυρίως χωρίς μετρητά, δήλωσε το δικαστήριο. Συνεπώς, είναι περιοριστικό να εννοείται με το ρευστό κεφάλαιο μόνο τα αυστηρά μετρητά. Αντίθετα, το ρευστό κεφάλαιο περιλαμβάνει όλα τα άμεσα διαθέσιμα χρέη στην τράπεζα, όπως ανέφερε το Εφετείο Oldenburg.
Ο όρος Μετρητά περιλαμβάνει άμεσα διαθέσιμα χρήματα
Λόγω της αυξημένης χρήσης κάρτας, ο όρος «μετρητά» έχει μετατοπιστεί. Συνεπώς, ο όρος των μετρητών περιλαμβάνει πλέον το σύνολο των χρημάτων, που είναι άμεσα, δηλαδή και μέσω πληρωμής με κάρτα διαθέσιμα, εξήγησε περαιτέρω το Εφετείο Oldenburg. Αντίθετα, οι τίτλοι δεν αποτελούν ρευστό κεφάλαιο. Κατατάσσονται υπό τον ευρύτερο όρο κεφαλαιουχικό απόθεμα.
Επομένως, από την αξίωση της κόρης από την κληροδοσία πρέπει να υπολογίζεται όχι μόνο τα μετρητά, αλλά και το περιουσιακό στοιχείο στους λογαριασμούς του διαθέτη. Συνολικά σχεδόν 155.000 ευρώ. Ένα τρίτο αυτού αποδίδεται στην καταγγέλλουσα κόρη. Οι τίτλοι και το κεφαλαιουχικό απόθεμα δεν υπολογίζονται. Η προσφεύγουσα δεν απέδειξε ότι ο διαθέτης το είχε επίσης κατανοήσει ως ρευστό κεφάλαιο, σύμφωνα με το Εφετείο Oldenburg.
Για να αποφευχθούν διαμάχες και κληρονομιές, οι διατυπώσεις και οι ορολογίες πρέπει πάντα να είναι όσο το δυνατόν πιο σαφείς. Η MTR Legal παρέχει συμβουλές για τη διαθήκη, τη σύμβαση κληρονομιάς και άλλα θέματα κληρονομικού δικαίου.
Μη διστάσετε να επικοινωνήσετε μαζί μας!
