Συμμόρφωση με τις νόμιμες διατάξεις για μεταφορές, μετρητά και είδη πολυτελείας
Η πίεση παρακολούθησης για μεταφορές περιουσιακών στοιχείων από το εξωτερικό στη Γερμανία και το αντίστροφο έχει αυξηθεί σημαντικά τα τελευταία χρόνια. Υπάρχουν σοβαροί λόγοι, μεταξύ άλλων για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής ή της παραοικονομίας. Αυτό δυσχεραίνει τη μεταφορά χρημάτων ή περιουσιακών στοιχείων από το εξωτερικό στο εσωτερικό. Σε έναν παγκοσμιοποιημένο κόσμο με πολυάριθμες διεθνείς επιχειρηματικές σχέσεις, οι διεθνείς χρηματικές συναλλαγές είναι αναπόφευκτες. Αυτό ισχύει και για τις ιδιωτικές πληρωμές, όπως για την οικονομική υποστήριξη μελών της οικογένειας στο εξωτερικό ή για κληρονομιές με διεθνή αναφορά.
Είτε επαγγελματικά είτε ιδιωτικά – κατά τη μεταφορά περιουσιακών στοιχείων σε διεθνές επίπεδο, υπάρχει ένας αριθμός κανονισμών που πρέπει να τηρούνται, ώστε να μην παραβιάζεται το ισχύον δίκαιο και να αποφεύγεται η ποινική δίωξη, σύμφωνα με τον Rechtsanwalt Michael Rainer, επαφή για το Οικονομικό Ποινικό Δίκαιο στην MTR Legal Rechtsanwälte.
Συμμόρφωση με τον νόμο για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος στις μεταφορές
Σε μεταφορές από το εξωτερικό προς τη Γερμανία πρέπει κυρίως να τηρείται ο νόμος για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος (GwG). Με τη βοήθεια του GwG σκοπός είναι η καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της φοροδιαφυγής. Ο νόμος, κυρίως, επιφορτίζει τις τράπεζες και άλλους χρηματοοικονομικούς παρόχους να αναφέρουν άμεσα ύποπτες οικονομικές συναλλαγές στη Κεντρική Υπηρεσία Οικονομικής Παρακολούθησης (FIU). Στις ύποπτες συναλλαγές μπορούν να περιλαμβάνονται και εισαγωγές χρημάτων από το εξωτερικό. Τα πιστωτικά ιδρύματα υπόκεινται σε πίεση να αναφέρουν ύποπτες συναλλαγές, διαφορετικά κινδυνεύουν με ποινική δίωξη βάσει του GwG.
Η υποχρέωση αναφοράς από το GwG δεν αφορά μόνο τις τράπεζες αλλά συμπεριλαμβάνει και εμπόρους προϊόντων ή τέχνης για συναλλαγές αξίας τουλάχιστον 10.000 ευρώ. Επίσης, πρέπει να αναφέρουν συναλλαγές υψηλής αξίας αγαθών, στις οποίες πραγματοποιούν ή λαμβάνουν μετρητές πληρωμές αξίας τουλάχιστον 2.000 ευρώ.
Δήλωση μετρητών κατά την είσοδο στη χώρα
Εκτός από τις απαιτήσεις στον ηλεκτρονικό χρηματοοικονομικό τομέα, δεν είναι εύκολο να εισαχθούν μεγάλες ποσότητες μετρητών στη Γερμανία. Από ποσά τουλάχιστον 10.000 ευρώ ή την ισοδύναμη αξία σε άλλο νόμισμα, χρεόγραφα ή ταξιδιωτικές επιταγές, πρέπει να δηλώνονται κατά την είσοδο ή την έξοδο από τις χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ). Σε περίπτωση παραβίασης αυτής της υποχρέωσης δήλωσης, μπορούν να επιβάλλονται υψηλά χρηματικά πρόστιμα. Όποιος, λοιπόν, θέλει να φέρει μια μεγάλη ποσότητα μετρητών από την Ελβετία στη Γερμανία πρέπει να την δηλώσει όπως απαιτείται. Και αυτή η υποχρέωση δήλωσης αποτελεί ένα περαιτέρω μέρος για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Εισαγωγή ειδών πολυτελείας
Αντί για μετρητά μπορεί να επιχειρηθεί να εισαχθούν είδη πολυτελείας στη Γερμανία. Πρέπει όμως να τηρούνται οι κανονισμοί εισαγωγής και η τελωνειακή υπηρεσία δεν αστειεύεται σε περίπτωση παραβάσεων. Όποιος παραβιάζει την υποχρέωση δήλωσης αντιμετωπίζει πρόστιμα και την έναρξη μιας διαδικασίας φορολογικής παράβασης.
Η τελωνειακή υπηρεσία παραμένει πολύ άγρυπνη στην εισαγωγή μετρητών ή ειδών πολυτελείας, όπως αποδείχθηκε πριν από μερικές εβδομάδες τον Φεβρουάριο του 2024 στη συνοριακή διάβαση Bietingen. Εκεί δύο πολωνοί ταξιδιώτες που έρχονταν από την Ελβετία ήθελαν να εισέλθουν στη Γερμανία. Στην ερώτηση των τελωνειακών εάν εισήγαγαν υποχρεωτικά δηλωτέα αγαθά ή μετρητά, οι δύο απάντησαν αρνητικά. Σύμφωνα με το δελτίο τύπου της τελωνειακής υπηρεσίας της 23ης Φεβρουαρίου 2024, δήλωσαν ότι είχαν μόνο 3.000 ευρώ σε μετρητά και ότι δεν υπήρχαν υποχρεωτικά δηλωτέα αγαθά.
Πολυτελή ρολόγια λαθραία εισαγωγή
Ωστόσο, οι τελωνειακοί κοίταξαν λίγο πιο προσεκτικά και κατά τη διάρκεια του ελέγχου είδαν ένα προωθητικό δώρο με τη μορφή ενός αρώματος μιας ελβετικής μάρκας πολυτελών ρολογιών. Ο οδηγός παραδέχθηκε στη συνέχεια ότι είχε αγοράσει για τον εαυτό του ένα πολυτελές ρολόι αυτής της μάρκας στην Ελβετία. Η αξία του ρολογιού ήταν 13.700 ευρώ. Οι τελωνειακοί συνέχισαν τον έλεγχο και ανακάλυψαν ότι και η συνοδηγός είχε αγοράσει ένα πολυτελές ρολόι αξίας περίπου 42.000 ευρώ. Επιπλέον, οι τελωνειακοί εντόπισαν και μετρητά αξίας άνω των 10.000 ευρώ, τα οποία επίσης έπρεπε να δηλωθούν.
Η παραβίαση θα είναι δαπανηρή για τους δύο δράστες. Εκτός από τους δασμούς εισαγωγής ύψους άνω των 10.500 ευρώ, ξεκίνησε και διαδικασία φορολογικής παράβασης. Επιπλέον, πρέπει επίσης να αντιμετωπίσουν ποινική δίωξη.
Ανεξάρτητα από το αν πρόκειται για είδη πολυτελείας, μετρητά ή μεταφορές, κατά τη μεταφορά περιουσιακών στοιχείων από το εξωτερικό στη Γερμανία πρέπει να τηρούνται οι νόμιμες διατάξεις.
Η MTR Legal Rechtsanwälte παρέχει συμβουλές στο Οικονομικό Ποινικό Δίκαιο.
Επικοινωνήστε μαζί μας κατά προτίμηση!
