Oprettelsen af et passende Compliance Management System (CMS) er ifølge en dom af OLG Nürnberg fra den 30. marts 2022 en pligt for en direktør (Az.: 12 U 1520/19).
Der mangler fortsat klare lovgivningsmæssige bestemmelser for implementeringen af et Content Management System. Men OLG Nürnberg gjorde det i sin dom fra den 30. marts 2022 klart, at direktøren skal sørge for etableringen af et effektivt CMS og kan holdes ansvarlig, hvis han ikke har overholdt denne forpligtelse, forklarer advokatfirmaet MTR Rechtsanwälte.
I den underliggende sag sagsøgte en GmbH & Co. KG direktøren for deres komplementar og anklagede ham for at have overtrådt sine omsorgs- og tilsynsforpligtelser. Virksomheden distribuerede olieprodukter og udstedte tankkort med en kreditgrænse til kunder med en bilpark, så chaufførerne kunne tanke kontantløst på virksomhedens stationer. Dog opstod der ikke-indfriede krav, da flere kunder på grund af økonomiske vanskeligheder ikke kunne betale tankregningerne. I stedet for at blokere disse kunders kreditkort forsøgte den ansvarlige medarbejder at skjule overskridelsen af kreditgrænsen. GmbH & Co. KG krævede erstatning fra direktøren, fordi han ikke havde truffet passende foranstaltninger for at forhindre denne skade, især fordi han ikke havde overholdt fire-øjne-princippet.
OLG præciserede først, at en direktør har et bredt handle- og vurderingsrum i overensstemmelse med Business Judgement Rule uden for obligatoriske lovkrav. En direktør er dog ifølge § 43 Abs. 1 GmbHG også forpligtet til at fremme selskabets vel. Især når direktøren ikke selv beslutter og gennemfører alle foranstaltninger, kræver en ordentlig direktørs omhu derfor at skabe en intern organisationsstruktur, der sikrer lovligheden og effektiviteten i dens handlinger. Direktøren skal organisere virksomheden, så han til enhver tid har overblik over den økonomiske og finansielle situation. Det kan evt. kræve et overvågningssystem, som kan registrere og kontrolere risici, forklarede retten videre.
Forpligtelsen for direktøren til at etablere et CMS, for at forhindre lovovertrædelser fra medarbejdere eller selskabet, følger allerede af lovlighedsforpligtelsen, ifølge OLG.
Erfarne advokater i økonomisk strafferet kan rådgive om compliance-spørgsmål.
