Je třeba dodržovat zákonné předpisy při převodech, hotovosti a luxusním zboží
Tlaky na dohled nad převody jmění ze zahraničí do Německa a opačně v posledních letech enormně vzrostly. Má to své důvody, mimo jiné by mělo být zabráněno daňovým únikům nebo praní špinavých peněz. To ztěžuje převod peněz nebo majetku ze zahraničí do vnitrozemí. V globálním světě s mnoha mezinárodními obchodními vztahy jsou však mezinárodní finanční transakce nevyhnutelné. To platí i pro soukromé platby, například na finanční podporu rodinných příslušníků v zahraničí nebo pro dědické záležitosti s mezinárodním aspektem.
Ať už jde o obchodní nebo soukromý účel, při mezinárodních převodech majetku je nutné dodržovat řadu předpisů, aby nedocházelo k porušování platných zákonů a hrozícím sankcím, jak zdůrazňuje advokát Michael Rainer, specialista na hospodářské trestní právo v MTR Legal Rechtsanwälte.
Dodržování zákona proti praní špinavých peněz při převodech
Při převodech ze zahraničí do Německa je třeba především dbát na zákon proti praní špinavých peněz (GwG). Pomocí GwG má být zabráněno praní špinavých peněz, financování terorismu a daňovým únikům. Zákon především ukládá bankám a jiným finančním institucím povinnost neprodleně oznámit podezřelé finanční transakce centrále pro výzkum finančních transakcí (FIU). K podezřelým transakcím mohou patřit i příjem plateb ze zahraničí. Úvěrové instituce jsou vystaveny tlaku, aby podezřelé transakce oznámily, jinak by se samy podle GwG mohly stát trestně odpovědnými.
Povinnost oznamování podle GwG se netýká jen bank, ale zahrnuje také obchodníky s komoditami nebo uměním při transakcích v hodnotě nejméně 10 000 eur. Stejně tak musí oznamovat transakce vysoce hodnotného zboží, při kterých realizují nebo přijímají hotovostní platby ve výši alespoň 2 000 eur.
Uvádění hotovosti při vstupu do země
Kromě požadavků na elektronické finanční transakce není také možné bez dalšího přivézt větší množství hotovosti do Německa. Od částky alespoň 10 000 eur nebo odpovídající hodnoty v jiné měně, cenných papírech nebo cestovních šecích musí být hotovost při příjezdu nebo při odjezdu do zemí Evropské unie (EU) nahlášena. Při porušení této ohlašovací povinnosti mohou být uvaleny vysoké pokuty. Kdo tedy chce přivézt větší sumu hotovosti ze Švýcarska do Německa, musí to odpovídajícím způsobem oznámit. Také tato ohlašovací povinnost je dalším krokem v boji proti praní špinavých peněz a financování terorismu.
Dovoz luxusního zboží
Místo hotovosti může být také pokus o dovoz luxusního zboží do Německa. Přitom je ale nutné dodržet dovozní předpisy a u celníků není místo na vtipy v případě porušení. Kdo poruší ohlašovací povinnost, musí počítat s pokutami a zahájením daňového trestního řízení.
Že celníci mají pečlivé oko při dovozu hotovosti nebo luxusního zboží, ukázalo se teprve před několika týdny v únoru 2024 na hraničním přechodu Bietingen. Zde chtěli dva polští cestující přijet do Německa ze Švýcarska. Na otázku celníků, zda chtějí do Německa dovézt zboží podléhající ohlášení nebo hotovost, oba odpověděli záporně. Kromě 3 000 eur hotovosti neměli žádné zboží k proclení, jak celníci uvedli ve své tiskové zprávě z 23. února 2024.
Propašované luxusní hodinky
Celníci se však podívali trochu podrobněji a při kontrole je zaujala reklamní dárek ve formě parfému od luxusní značky hodinek ze Švýcarska. Řidič přiznal, že si ve Švýcarsku koupil luxusní hodinky této značky. Hodnotu hodinek byla 13 700 eur. Celníci pokračovali v kontrole a byli úspěšní. Také spolujezdkyně si dopřála luxusní hodinky v hodnotě kolem 42 000 eur. Navíc celníci objevili také hotovost v hodnotě přes 10 000 eur, která by měla podléhat ohlášení.
Pro obě pachatele bude přestupek drahý. Kromě dovozních daní v hodnotě přes 10 500 eur bylo také zahájeno daňové trestní řízení. Navíc musí počítat s právními sankcemi.
Bez ohledu na to, zda se jedná o luxusní zboží, hotovost nebo převody, je třeba při převodu majetku ze zahraničí do Německa dodržovat zákonné předpisy.
MTR Legal Rechtsanwälte radí v oblasti hospodářského trestního práva.
Neváhejte nás kontaktovat !
