نقل الأصول من الخارج

مراعاة الأحكام القانونية في التحويلات والنقد والسياسة الفاخرة

الضغط على مراقبة المعاملات المالية من الخارج إلى ألمانيا والعكس قد زاد بشكل كبير في السنوات الأخيرة. ولهذه الظاهرة أسباب، من بينها مكافحة التهرب الضريبي أو الأموال السوداء. هذا يعقد نقل الأموال أو الثروات من الخارج إلى الداخل. في عالم عالمي مليء بالعلاقات التجارية الدولية، لا يمكن تجنب المعاملات المالية الدولية. ينطبق هذا أيضًا على المدفوعات الخاصة لدعم أفراد الأسرة في الخارج ماليًا أو الورثات التي لها صلة دولية.

سواء كانت تجارية أو خاصة، في عمليات نقل الثروات الدولية، هناك سلسلة من اللوائح التي يجب مراعاتها لتجنب انتهاك القوانين القائمة والتورط في جريمة، كما يوضح المحامي مايكل رينر، المسؤول عن القانون الجنائي الاقتصادي في MTR Legal Rechtsanwälte.

مراعاة قانون غسل الأموال في التحويلات

عند التحويلات من الخارج إلى ألمانيا، يجب مراعاة قانون غسل الأموال (GwG) بشكل خاص. يهدف القانون إلى مكافحة غسل الأموال، تمويل الإرهاب، والتهرب الضريبي. يُلزم القانون البنوك والمؤسسات المالية الأخرى بالإبلاغ الفوري عن المعاملات المالية المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية (FIU). ويمكن أن تشمل المعاملات المشبوهة الإيداعات المالية من الخارج. تواجه المؤسسات المالية ضغطًا للإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، نظرًا لأنها قد تعرض نفسها للمسؤولية الجنائية بموجب GwG.

ولا تقتصر وجوب الإبلاغ بموجب القانون على البنوك فحسب، بل تشمل أيضًا التجار والوسطاء في المعاملات التي تساوي قيمتها على الأقل 10,000 يورو. كما يجب عليهم الإبلاغ عن المعاملات للبضائع القيمة التي يقومون فيها بالدفع أو القبول نقدًا بمبلغ لا يقل عن 2,000 يورو.

التصريح بالنقد عند الدخول

إلى جانب المتطلبات في الدفع الإلكتروني، ليس من السهل إدخال كميات كبيرة من النقد إلى ألمانيا. فبدءًا من مبالغ لا تقل عن 10,000 يورو أو ما يعادلها من العملات الأخرى، الأوراق المالية، أو الشيكات السياحية، يجب التصريح بالنقد عند الدخول أو الخروج من دول الاتحاد الأوروبي (EU). وفي حال انتهاك هذا الواجب في التصريح، يمكن فرض غرامات مالية كبيرة. لذا، يجب على من يرغب في نقل مبلغ كبير من النقد من سويسرا إلى ألمانيا أن يقوم بالتسجيل بموجب ذلك. يعتبر هذا الواجب في التصريح جزءًا آخر من الجهد لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

إدخال السلع الفاخرة

بدلاً من النقد، يمكن محاولة إدخال السلع الفاخرة إلى ألمانيا. ومع ذلك، يجب مراعاة اللوائح الجمركية، والجمرك لا يتساهل مع انتهاكاتها. كل من يخالف واجب التصريح يجب أن يتوقع غرامات وبدء إجراء قانوني ضريبي.

أظهر واقعة حدثت قبل بضعة أسابيع في فبراير 2024 عند معبر الحدود بيتنجن، أن الجمرك يراقب بدقة إدخال الأموال النقدية أو السلع الفاخرة. حيث حاول رجلان بولنديان القدوم من سويسرا إلى ألمانيا. ونفى الاثنان سؤال ضباط الجمارك، إن كانوا يرغبون في إدخال سلع أو أموال نقدية تستوجب التصريح إلى ألمانيا. وأشاروا إلى أن بحوزتهم فقط 3,000 يورو نقدًا وليس لديهم أي سلع تستوجب التصريح، كما أفاد الجمارك في بيان صحفي صدر في 23 فبراير 2024.

تهريب الساعات الفاخرة

ولكن ضباط الجمارك ألقوا نظرة فاحصة وأثناء التفتيش لفت انتباههم هدية ترويجية على شكل عطر من علامة ساعات فاخرة سويسرية. اعترف السائق بأنه اشترى لنفسه ساعة فاخرة من هذه العلامة في سويسرا. كانت قيمة الساعة 13,700 يورو. واستمرت فحوصات الضباط ووجدوا أن المرافقة اشترت ساعة فاخرة أخرى بقيمة حوالي 42,000 يورو. كما اكتشف رجال الجمارك أيضًا وجود نقود تزيد عن 10,000 يورو، والتي كانت من المفترض أن تكون موضع تصريح أيضًا.

سيتعين على المخالفين دفع ثمن باهظ لذلك. بجانب رسوم الاستيراد التي تزيد عن 10,500 يورو، تم أيضًا بدء إجراء قانوني ضريبي. بالإضافة إلى ذلك، يتعين عليهم توقع مواجهة عقوبات قانونية جنائية.

بغض النظر عما إذا كان الأمر يتعلق بالسلع الفاخرة، النقد، أو التحويلات، يجب مراعاة الأحكام القانونية عند نقل الثروة من الخارج إلى ألمانيا.

MTR Legal Rechtsanwälte تقدم المشورة في مجال القانون الجنائي الاقتصادي.

لا تتردد في الاتصال بنا!