تبدأ هيسن في تحليل ما يُسمى بوثائق باندورا التي قد تُقدم دلائل على الجرائم الضريبية. من يرغب بعد في تقديم إقرار ذاتي حول التهرب الضريبي، يتوجب عليه أن يتخذ خطوة الآن.
وصلت وثائق باندورا في عام 2021 إلى عناوين الأخبار وهي تسريب ضخم للبيانات الضريبية تتعلق بالواحات الضريبية وبالأخص بالمشاركات الخارجية. يمكن أن توفر أكثر من 3,8 تيرابايت من البيانات العديد من القرائن على التهرب الضريبي، الاحتيال الضريبي وجرائم أخرى. قامت ولاية هيسن بشراء البيانات الآن وتعمل على تحليلها مركزيًا لألمانيا وأيضًا للسلطات الأجنبية، كما أعلن وزير المالية في هيسن بودينبرج نهاية يونيو.
ليس من المتوقع أن تكون كل التعاملات التي تكشفها وثائق باندورا جنائية. ولكن إن كانت الإيرادات الخاضعة للضريبة مخفية عن السلطات الألمانية، فقد يكون هناك تهرب ضريبي. لا يزال لدى المتأثرين من هذه الفرصة لتقديم إقرار ذاتي يعفي من العقوبة بسبب التهرب الضريبي، تشرح شركة المحاماة الاقتصادية MTR Legal Rechtsanwälte
كانت وثائق باندورا قد تم تزويد الاتحاد الدولي للمراسلين الاستقصائيين (ICIJ) بها في 2021. بدأت هيسن الآن في تحليل البيانات بعد شراءها.
تمتلك الولاية خبرة في تحليل هذه الكميات الكبيرة من البيانات وقد قامت أيضًا بتوجيه تحليل وثائق بنما للسلطات الضريبية في ألمانيا. ينتظر الخبراء الكثير من العمل مرة أخرى، حيث تشمل وثائق باندورا ما لا يقل عن 10,4 مليون وثيقة.
سيستغرق الأمر بعض الوقت حتى يكتمل التحليل. لكن هذا لا يعني أن مخفي الضرائب يمكنهم التأخير في تقديم الإقرار الذاتي، لأنه يمكن أن يكون معفيًا من العقوبة فقط إذا قُدم في الوقت المناسب. إذا اكتشفت السلطات التهرب الضريبي، فسيكون الأمر متأخرًا جدًا. ومع ذلك، يمكن أن يظل الإقرار الذاتي يخفف من العقوبة.
يجب أن يُقدم الإقرار الذاتي ليس فقط قبل اكتشاف الجريمة، بل يجب أن يكون شاملاً أيضًا حتى يكون معفيًا من العقوبة. يجب أن يكون كافيًا بحيث تستطيع السلطات المالية المعنية تتبع الحقائق دون إجراء مزيد من التحقيقات والمطالبة بالضرائب المختلسة إذا لزم الأمر. عندها لن تكون هناك عقوبة بسبب التهرب الضريبي الثابت.
تدعم MTR Legal Rechtsanwälte بشكل موثوق وسري في إعداد إقرار ذاتي قانوني الإقرار الذاتي بسبب التهرب الضريبي.
