Tener en cuenta las disposiciones legales sobre transferencias, efectivo y bienes de lujo
La presión de supervisión de las transacciones de patrimonio del extranjero a Alemania y viceversa ha aumentado enormemente en los últimos años. Hay razones para esto, entre ellas se busca combatir la evasión fiscal o el dinero negro. Esto dificulta la transferencia de dinero o patrimonio del extranjero al interior. En un mundo global con numerosas relaciones comerciales internacionales, las transacciones de dinero internacional son inevitables. Esto también se aplica a los pagos privados, por ejemplo, para apoyar financieramente a familiares en el extranjero o a herencias con referencia internacional.
Ya sea comercial o privado, en la transferencia internacional de patrimonio hay una serie de regulaciones que deben observarse para no violar la ley vigente y exponerse a sanciones, según el abogado Michael Rainer, contacto para derecho penal económico en MTR Legal Rechtsanwälte.
Respetar la ley anti-lavado de dinero en las transferencias
En las transferencias del extranjero a Alemania, debe tenerse en cuenta especialmente la ley anti-lavado de dinero (GwG). Con la ayuda de la GwG se busca combatir el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la evasión fiscal. La ley obliga en particular a bancos y otros proveedores de servicios financieros a informar de inmediato a la Oficina Central de Investigación de Transacciones Financieras (FIU) sobre transacciones financieras sospechosas. Las transacciones sospechosas pueden incluir entradas de pagos desde el extranjero. Las entidades de crédito están bajo presión para informar sobre transacciones sospechosas, de lo contrario, se exponen a sanciones bajo la GwG.
La obligación de informe de la GwG no solo concierne a los bancos, sino que también incluye a comerciantes de bienes o de arte para transacciones de al menos 10.000 euros. Asimismo, deben informar las transacciones de bienes valiosos cuando realicen o reciban pagos en efectivo de al menos 2.000 euros.
Declaración de efectivo al ingresar
Además de los requisitos en las transacciones electrónicas, tampoco es posible introducir grandes cantidades de efectivo en Alemania sin más. Desde montos de al menos 10.000 euros o su equivalente en otra moneda, títulos o cheques de viajero, el efectivo debe ser declarado al ingresar o salir de países de la Unión Europea (UE). En caso de violación de este deber de declaración, se pueden imponer multas elevadas. Quien quiera llevar una gran suma de efectivo de Suiza a Alemania debe declararlo adecuadamente. Esta obligación de informe también es un componente más en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
Introducción de bienes de lujo
En lugar de efectivo, también se puede intentar introducir bienes de lujo en Alemania. Sin embargo, deben observarse las regulaciones de importación y la aduana no toma a la ligera las infracciones. Quien viole la obligación de declaración, debe contar con multas y el inicio de un proceso penal-fiscal.
Que la aduana tiene un ojo atento en la importación de efectivo o bienes de lujo se demostró hace apenas unas semanas en febrero de 2024 en el paso fronterizo de Bietingen. Aquí, dos viajeros polacos que venían de Suiza querían ingresar a Alemania. A la pregunta de los agentes de aduanas sobre si querían introducir bienes o efectivo sujetos a declaración en Alemania, los dos lo negaron. Aparte de 3.000 euros en efectivo, no tenían bienes a declarar, como informó la aduana en un comunicado de prensa del 23 de febrero de 2024.
Relojes de lujo contrabandeados
Sin embargo, los agentes de aduanas miraron un poco más de cerca y durante el control se fijaron en un regalo publicitario en forma de un perfume de una marca de relojes de lujo de Suiza. El conductor entonces admitió que había comprado un reloj de lujo de esta marca en Suiza. El valor del reloj era de 13.700 euros. Los agentes de aduanas continuaron el control y también encontraron que la acompañante también se había comprado un reloj de lujo con un valor de alrededor de 42.000 euros. Además, los agentes de aduanas descubrieron efectivo por más de 10.000 euros, que también debía haber sido declarado.
La violación será costosa para los dos infractores. Además de los derechos de importación de más de 10.500 euros, se inició también un proceso penal-fiscal. Además, deben contar con una sanción penal.
Independientemente de si se trata de bienes de lujo, efectivo o transferencias, deben observarse las disposiciones legales en el traslado del patrimonio del extranjero a Alemania.
MTR Legal Rechtsanwälte asesora en el derecho penal económico.
No dude en contactar ¡con nosotros!
