BaFin mevcut muafiyetleri geri çekiyor
Almanya Federal Finansal Denetim Kurumu (BaFin), Kara Para Aklamayı Önleme Yasası’ndan (GwG) mevcut muafiyetleri geri çekmeyi veya bunları artık uzatmamayı planlamaktadır. Bu açıklama, başta bugüne kadar kara para aklamayla mücadele yükümlülüklerine uyumda kolaylıklardan yararlanabilen birçok şirket için geniş kapsamlı sonuçlar doğuracaktır. Bu önlem, kara para aklamayı önlemeye yönelik güçlendirilmiş bir stratejinin parçası olup, potansiyel risklerin erkenden tespit edilmesine ve en aza indirilmesine katkı sağlamayı amaçlamaktadır.
Kara Para Aklamayı Önleme Yasası; kara para aklamanın, terörizmin finansmanının ve vergi kaçakçılığının önlenmesine hizmet etmektedir. Ayrıca belirli şirketler, kredi kuruluşları ve finansal hizmet sağlayıcılar için gerekli özen ve uyum yükümlülüklerini artırmıştır. Bununla birlikte, yasa belirli istisnalara da izin vermiştir. BaFin’in 6 Haziran 2025 tarihinde açıkladığına göre, bu muafiyetlerin GwG hükümlerinden 10 Temmuz 2027 itibarıyla yürürlükten kaldırılması öngörülmektedir. Bu da, ekonomi hukuku alanında ve ekonomik ceza hukukunda da danışmanlık sunan MTR Legal Rechtsanwalt tarafından belirtilmiştir.
Kara para aklama ve terörün finansmanına karşı mücadele
Kara Para Aklamayı Önleme Yasası, şirketleri kara para aklama ve terörizmin finansmanını önlemek amacıyla belirli önlemler almaya zorunlu kılar. Bunlar arasında başta müşteri kimlik tespiti, etkin bir risk yönetim sistemi kurulması, iç koruma önlemleri, çalışanlara eğitim verilmesi ve şüpheli işlemlerin ilgili makamlara bildirilmesi yükümlülüğü yer almaktadır. Şimdiye kadar, düşük risk profiline sahip bazı sektörler, iş modelleri veya ürünler belirli yükümlülüklerden muaf tutulabiliyordu.
Ancak, 9 Temmuz 2024 tarihinde Avrupa düzenlemesi (AB) 2024/1624 veya kısaca AB Kara Para Aklamayı Önleme Yönetmeliği yürürlüğe girmiştir. Bu yönetmelik, şirketlerin belirli hükümlere ilişkin olarak muaf tutulmasını öngörmemektedir. Bunun sonucu olarak, BaFin’in GwG kapsamındaki tüm mevcut muafiyetleri 10 Temmuz 2027 itibarıyla geri çekmesi gerekmektedir.
Planlanan bu istisnaların kaldırılmasıyla BaFin, hem Avrupa seviyesindeki hem de finans sektöründeki gelişmeler nedeniyle değişen çerçeve koşullarına yanıt vermektedir. Dijitalleşmenin artması, uluslararası bağlantılar ve özellikle FinTech’ler ve kripto para alanındaki yeni iş modelleri kara para aklama riskini önemli ölçüde artırmıştır. Aynı zamanda, Almanya son yıllarda Uluslararası Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ve AB Komisyonu gibi uluslararası kuruluşlar tarafından kara para aklamayla mücadeledeki eksiklikleri nedeniyle sürekli olarak eleştirilmiştir.
Şirketler için artan iş yükü
Etkilenen şirketler için bu, öncelikle idari yükün artacağı anlamına gelmektedir. Artık Kara Para Aklamayı Önleme Yasası kapsamındaki tüm yükümlülükleri tamamen uygulamaları gerekecek. Özellikle, faaliyete özel olarak uyarlanmış bir risk yönetim sistemi kurmaları gerekmektedir. Ayrıca, müşteri kimlik tespiti prosedürlerini (KYC – Müşterini Tanı) uygulamaları veya genişletmeleri gerekmektedir. Bu, hem ilk kimlik tespiti hem de iş ilişkilerinin sürekli izlenmesini kapsamaktadır. Ayrıca, iç sorumlulukların yeniden düzenlenmesi ve yasal olarak öngörüldüğü takdirde bir kara para aklamayla mücadele sorumlusunun atanması gerekmektedir.
Bir kara para aklamayı önleme sisteminin geliştirilmesi ve sürdürülmesi sadece teknik altyapı değil, aynı zamanda eğitimli personel de gerektirir. Özellikle bugüne kadar kolaylıklardan faydalanan küçük şirketler veya start-up’lar bu değişikliklerden daha fazla etkilenecektir. Önemli ölçüde ek iş yüküyle karşılaşmaları gerekecektir.
İş modellerini gözden geçirin
Organizasyonel ve finansal ek yükün yanı sıra mevcut iş modellerinin de eleştirisel şekilde gözden geçirilmesi gerekmektedir. Şimdiye kadar asgari denetim ile sunulan ürün veya hizmetler, artık artan kara para aklama riski göz ardı edilemiyorsa, uyumlu hale getirilmeli veya hatta sonlandırılmalıdır. Buna, örneğin standartlaştırılmış ödeme hizmetleri, aracılık işlemleri veya anonim unsurlar içeren belirli finansal ürünler dahildir.
Bir diğer önemli nokta ise denetim makamlarının uygulayacağı denetim baskısının artmasıdır. Muafiyetlerin kaldırılması ile BaFin, şirketlerin yükümlülüklerine tam anlamıyla uyup uymadıklarını daha yoğun bir şekilde kontrol edecektir. İhlaller halinde yüksek miktarda para cezaları, ceza hukuku sonucu veya hatta izinlerin geri alınması gibi idari yaptırımlar söz konusu olabilir. Bu nedenle şirketler zamanında önlem almalı ve gereklilikleri karşılayabilecek uygun iç kontrol mekanizmalarına sahip olduklarından emin olmalıdır.
Şirketlerin artık iç yapıları ve süreçlerini yeni gerekliliklere hızlıca uyarlamaları gerekmektedir. Bu aynı zamanda bir fırsat olarak da görülebilir. Çünkü erken aşamada profesyonel uygunluk yapısına yatırım yapanlar yalnızca riskleri azaltmakla kalmaz, aynı zamanda güvenilir ve sorumluluk sahibi bir piyasa aktörü olarak da konumlanır.
MTR Legal Rechtsanwalt AB Kara Para Aklamayı Önleme Yönetmeliği’nin uygulanması ve daha birçok ekonomik ceza hukuku konusunda.
Bizimle iletişime geçmekten çekinmeyin!
