# Изменения требований уведомления AWV 2025

Source: https://www.mtrlegal.com/ru/izmeneniya-trebovaniy-uvedomleniya-awv-2025/ · Language: ru · Updated: 2025-05-27

---

## Пороговые значения для уведомлений повышаются, а сроки унифицируются

С 1 января 2025 года вступили в силу различные изменения в Постановление о внешнеэкономической деятельности (AWV). В частности, порог для обязательного уведомления о трансграничных платежах был повышен до 50 000 евро. Также сроки уведомлений были унифицированы.

Обязанность уведомления по AWV направлена на защиту финансовой системы и предотвращение от отмывания денег. Она распространяется как на компании, так и на частных лиц и охватывает как исходящие, так и входящие платежи. Ранее трансграничные финансовые операции, начиная с суммы 12 500 евро, должны были быть зарегистрированы в Бундесбанке. С 1 января 2025 года обязаны уведомлять только о транзакциях, начиная с 50 000 евро, сообщает экономическая фирма MTR Legal Rechtsanwälte. Исключение составляют уведомления о транзакциях кредитных институтов, касающихся туристических поездок, а также начисленных процентов и дивидендов по внутренним ценным бумагам.

## Обязанность уведомления об активах, требованиях и обязательствах

Еще одно изменение касается обязательного уведомления о существующих активах, требованиях и обязательствах. Здесь порог уведомления был повышен с прежних 5 миллионов евро до 6 миллионов евро. Также остается обязательным уведомление о зарубежных активах резидентов и внутренних активах нерезидентов. Однако порог был увеличен с 3 миллионов евро до 6 миллионов евро.

Ранее данные, такие как сумма баланса, годовой оборот или число сотрудников, были опциональными; теперь они стали обязательными. Это позволит проводить более детальный анализ экономической деятельности.

## Также криптоактивы подлежат обязательному уведомлению

Кроме того, была учтена возрастающая значимость криптоактивов. Введение новых показателей должно способствовать более точной оценке различных активов.

## Унификация сроков уведомлений

Помимо изменений в обязательствах по уведомлениям, были также изменены и унифицированы сроки уведомлений. Это приносит значительные облегчения, так как разные сроки уведомлений теперь остались в прошлом, и с 1 января 2025 года 7-й рабочий день месяца считается единым конечным сроком для всех уведомлений о транзакциях. Вид транзакции при этом не имеет значения.

Для остатков по требованиям и обязательствам теперь 10-й рабочий день месяца является единым сроком. Для остатков по производным финансовым инструментам действует 50-й рабочий день после окончания календарного квартала как конечный срок. Для прямых инвестиций срок уведомления не изменился.

Доходы от морских перевозок резидентов больше не подлежат обязательному уведомлению. § 69 AWV "Уведомления о платежах морских транспортных компаний" был отменен.

## Бумажные бланки будут заменены

Бумажные бланки были заменены на электронные форматы еще в 2013 году, однако они оставались частью AWV в качестве приложений. Теперь они окончательно уйдут в прошлое и будут заменены на графики сбора данных. Графики сбора данных будут доступны в портале уведомлений, вероятно, с середины года.

Повышение пороговых значений уведомлений и унификация сроков должны облегчить соблюдение обязательств по уведомлению по AWV для компаний и частных лиц. Однако, если уведомление не поступит или будет подано с опозданием, это может привести к штрафам, размер которых зависит от степени нарушения. Также неполные или ошибочные уведомления могут повлечь за собой штраф.

## Самоудивление в соответствии с AWV

Если срок подачи уведомления был пропущен, имеется возможность самоудивления. С помощью самоудивления в соответствии с AWV можно избежать штрафа. Для этого самоудивление должно соответствовать ряду требований. Оно должно быть добровольным и полным. Это означает, что власти не должны были еще начать расследование, и самоудивление должно содержать всю необходимую информацию о не заявленных капитальных транзакциях.

Если самоудивление соответствует этим критериям, оно может привести к освобождению от ответственности, и штрафы или иные юридические последствия не грозят. Однако самоудивление возможно только в случае, если нарушение обязательств по уведомлению было совершено по неосторожности, а не преднамеренно.

## Обязанность уведомления по AWV и Закон о противодействии отмыванию денег

Также как и Закон о противодействии отмыванию денег, обязанность уведомления по AWV предназначена для борьбы с отмыванием денег. Однако между ними существуют и значительные различия. В то время как обязанность уведомления по AWV существует независимо от подозрений, Закон о противодействии отмыванию денег обязывает банки и другие финансовые учреждения, страховые компании, торговцев товарами и другие компании сообщать о подозрительных финансовых транзакциях.

MTR Legal Rechtsanwälte консультирует по вопросам Закона о противодействии отмыванию денег, обязательствам по уведомлению по AWV и другим темам [экономического права](https://www.mtrlegal.com/rechtsberatung/wirtschaftsrecht/).

Пожалуйста, [свяжитесь](https://www.mtrlegal.com/kontakt/) с нами!